Dosar 7597/63/2023 - TribunalulDOLJ

Penal, stadiu Fond, înregistrat la TribunalulDOLJ, din 29 noiembrie 2023

Rezumat dosar

Număr dosar
7597/63/2023
Instanță
TribunalulDOLJ
Departament
Secţia Penală
Categorie
Penal
Stadiu procesual
Fond
Data înregistrării
29 noiembrie 2023
Obiect
infracţiuni de evaziune fiscală (Legea 87/1994, Legea 241/2005)
Ultima actualizare
31 mai 2026

Părți și calități procesuale

  • Persoană fizică #1 (Inculpat)
  • STATUL ROMÂN REPREZENTAT [Persoană fizică] (Parte civilă)
  • SC MCM ANA SRL (Parte responsabilă civilmente)

Termene de judecată

DataOraCompletSoluție
12 februarie 2025 09:00 — În baza art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005 (forma în vigoare ulterior modificărilor aduse prin Legea nr. 126/2024) cu aplicarea art. 35 alin. 1 Cod penal, art. 5 Cod penal, art. 375 Cod procedură penală şi art. 396 alin. 10 Cod procedură penală condamnă pe inculpatul M. M. C., la pedeapsa de 2 (doi) ani şi 6 (şase) luni închisoare pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală – 967 acte materiale. În baza art. 67 alin. 2 rap. la art. 66 alin. 1 lit. a, b, g şi alin. 3 Cod penal interzice inculpatului cu titlu de pedeapsă complementară pe o perioadă de 2 ani dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în orice alte funcţii publice, dreptul de a ocupa o funcţie care implică exerciţiul autorităţii de stat şi dreptul de a exercita activitatea de care s-a folosit pentru săvârşirea infracţiunii. În baza art. 65 alin. 1 şi alin. 3 rap. la art. 66 alin. 1 lit. a, b, g şi alin. 3 Cod penal interzice inculpatului cu titlu de pedeapsă accesorie aceleaşi drepturi. În baza art. 91 Cod penal dispune suspendarea executării pedepsei sub supraveghere şi stabileşte un termen de supraveghere de 3 (trei) ani, conform dispoziţiilor art. 92 Cod penal. În baza art. 93 alin. (1) Cod penal obligă inculpatul ca pe durata termenului de supraveghere să respecte următoarele măsuri de supraveghere: a) să se prezinte la Serviciul de Probaţiune Dolj la datele fixate de acesta; b) să primească vizitele consilierului de probaţiune desemnat cu supravegherea sa; c) să anunţe, în prealabil, schimbarea locuinţei şi orice deplasare care depăşeşte 5 zile; d) să comunice schimbarea locului de muncă; e) să comunice informaţii şi documente de natură a permite controlul mijloacelor sale de existenţă. În baza art. 93 alin. (2) lit. b Cod penal, impune inculpatului să execute următoarea obligaţie: - să frecventeze unul sau mai multe programe de reintegrare socială derulat de către Serviciul de Probaţiune Dolj sau organizate în colaborare cu instituţii din comunitate. În baza art. 93 alin. (3) Cod penal, pe parcursul termenului de supraveghere, inculpatul va presta o muncă neremunerată în folosul comunităţii pe o perioadă de 100 de zile în cadrul Şcolii Gimnaziale Coşoveni, jude?ul Dolj sau C. C. C., jude?ul Dolj. În baza art. 91 alin. 4 Cod penal atrage atenţia inculpatului asupra dispoziţiilor art. 96 Cod penal referitoare la nerespectarea cu rea-credinţă a măsurilor de supraveghere şi a obligaţiilor impuse sau la săvârşirea de noi infracţiuni pe parcursul termenului de supraveghere. În baza art. 68 alin. 1 lit. b Cod penal executarea pedepsei complementare a interzicerii exercitării drepturilor începe de la rămânerea definitivă a hotărârii de condamnare prin care s-a dispus suspendarea executării pedepsei sub supraveghere. Latura civilă Constată că pe parcursul judecării cauzei inculpatul a achitat suma de 5000 lei din prejudiciu conform chitanţelor seria TS291 nr. 10001024661/18.09.2024 – 1500 lei, seria TS291 nr. 10001018096/19.08.2024- 1500 lei şi seria TS291 nr. 10001010602/16.07.2024- 2000 lei (filele 123-125). În baza art. 397 alin. 1 şi art. 19 Cod procedură penală raportat la art. 1357 Cod civil, art. 1385 Cod civil şi art. 1382 Cod civil admite în parte acţiunea civilă formulată de Statul Român prin Agenţia Naţională de Administrare Fiscală - Direcţia Generală Regională a Finan?elor Publice Craiova şi obligă pe inculpatul M. M. C. în solidar cu partea responsabilă civilmente SC MCM ANA SRL la plata către partea civilă a sumei de 663.625 lei, reprezentând TVA, impozit pe veniturile din alte surse şi impozit pe profit, precum şi a dobânzilor şi penalităţilor aferente de la data producerii prejudiciului şi până la data plăţii efective a debitului, calculate conform prevederilor Legii nr. 207/2015 privind Codul de procedură fiscală dar şi la plata dobânzilor ?i penalită?ilor aferente sumelor de 1500 lei achitată la 18.09.2024, 1500 lei achitată la data de 19.08.2024 şi sumei de 2000 lei achitată la data de 16.07.2024 de la data producerii prejudiciului până la data plă?ii calculate conform prevederilor Legii nr. 207/2015 privind Codul de procedură fiscală. În baza art. 404 alin. 4 lit. c Cod procedură penală raportat la art. 249 Cod procedură penală, menţine măsurile asigurătorii dispuse asupra patrimoniului inculpatul M. M. C. prin încheierea din data de 01.07.2024, pronunţată de Tribunalul Dolj în dosarul nr. 7597/63/2023/a2 şi încheierea din 02.10.2024 pronunţată de Tribunalul Dolj în dosarul nr. 7597/63/2023/a2*, constând în poprirea asigurătorie asupra sumelor din conturile bancare ale inculpatul M. M. C., poprirea asigurătorie asupra sumelor datorate cu orice titlu inculpatului, sechestrul asigurător asupra bunurilor mobile şi imobile (prezente şi viitoare) ale inculpatul M. M. C., până la concurenţa sumei de 663.625 lei, la care se adaugă dobânzile şi penalită?ile de întârziere, calculate de la data producerii prejudiciului până la data achitării integrale a sumei datorate, conform prevederilor art. 173, art. 174 ?i art. 176 Cod procedură fiscală dar ?i dobânzile ?i penalită?ile, calculate conform prevederilor art. 173, 174 şi 176 din Codul de procedură fiscală, aferente sumelor de: 1500 lei (achitată la data de 18.09.2024) de la producerii prejudiciului până la data plă?ii 18.09.2024; 1500 lei (achitată la data de 19.08.2024) de la producerii prejudiciului până la data plă?ii 19.08.2024; 2000 lei (achitată la data de 16.07.2024) de la producerii prejudiciului până la data plă?ii 16.07.2024. Menţine măsurile asigurătorii dispuse asupra patrimoniului părţii responsabile civilmente SC MCM ANA SRL prin încheierea din data de 01.07.2024, pronunţată de Tribunalul Dolj în dosarul nr. 7597/63/2023/a2 şi încheierea din 02.10.2024 pronunţată de Tribunalul Dolj în dosarul nr. 7597/63/2023/a2*, constând în poprirea asigurătorie asupra sumelor din conturile bancare, poprirea asigurătorie asupra sumelor datorate cu orice titlu de către orice persoană, sechestrul asigurător asupra bunurilor mobile şi imobile (prezente şi viitoare) de?inute de partea responsabilă civilmente SC MCM ANA SRL (prezente şi viitoare), până la concurenţa sumei de 663.625 lei, la care se adaugă dobânzile şi penalită?ile de întârziere, calculate de la data producerii prejudiciului până la data achitării integrale a sumei datorate, conform prevederilor art. 173, art. 174 ?i art. 176 Cod procedură fiscală dar ?i dobânzile ?i penalită?ile, calculate conform prevederilor art. 173, 174 şi 176 din Codul de procedură fiscală, aferente sumelor de: 1500 lei (achitată la data de 18.09.2024) de la producerii prejudiciului până la data plă?ii 18.09.2024; 1500 lei (achitată la data de 19.08.2024) de la producerii prejudiciului până la data plă?ii 19.08.2024; 2000 lei (achitată la data de 16.07.2024) de la producerii prejudiciului până la data plă?ii 16.07.2024. În baza art. 2502 Cod procedură penală, men?ine măsurile asigurătorii dispuse asupra patrimoniului inculpatul M. M. C. şi asupra părţii responsabile civilmente SC MCM ANA SRL prin ordonan?a nr. 283/P/2016 din data de 27.03.2023 emisă de Parchetul de pe lângă Tribunalul Dolj, în limita sumelor men?ionate anterior. Măsurile asigurătorii se aduc la îndeplinire de către organele de executare silită din cadrul Agen?iei Naţionale de Administrare Fiscală, potrivit art. 251 Cod procedură penală. În baza art. 397 alin. 3 Cod procedură penală raportat la art. 25 alin. 3 Cod procedură penală, dispune desfiinţarea celor 967 facturi fiscale şi chitanţe aferente falsificate înregistrate în contabilitatea SC MCM ANA SRL în perioada 01.07.2015. – 23.02.2016, enumerate în Rechizitoriul nr. 283/P/2016 din 27.11.2023 al Parchetului de pe lângă Tribunalul Dolj, aflate în original la dosarul cauzei, vol. 11, 12, 13 d.u.p. În baza art. 274 alin. 1 Cod procedură penală, obligă pe inculpatul M. M. C. la plata sumei de 8500 lei cheltuieli judiciare către stat, din care 5500 lei cheltuieli judiciare în faza de urmărire penală. În baza art. 275 alin. 6 Cod procedură penală onorariul apărătorului din oficiu desemnat pentru inculpat, în cuantum de 942 lei, se avansează din fondurile Ministerului Justiţiei, urmând a rămâne în sarcina statului (delegaţia nr. 4453/2024). Cu drept de apel în termen de 10 zile de la comunicarea hotărârii. Pronunţată astăzi, 12 februarie 2025, prin punerea hotărârii la dispoziţia părţilor ?i a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei.
07 februarie 2025 09:00 C3 În baza art. 121 alin. 3 din Regulamentul de O. I. al instan?elor judecătore?ti amână deliberarea, redactarea şi pronunţarea hotărârii la data de 12.02.2025. Pronunţată astăzi, 07.02.2025, prin punerea acesteia la dispozi?ia părţilor şi procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei.
08 ianuarie 2025 09:00 C3 Amână deliberarea, redactarea şi pronunţarea hotărârii la data de 07.02.2025.
05 decembrie 2024 09:00 C3 Amână deliberarea, redactarea şi pronunţarea hotărârii la data de 08.01.2025.
05 noiembrie 2024 09:00 C3 Amână pronun?area la data de 05.12.2024.
24 septembrie 2024 09:00 C3 Stabile?te pronun?area la data de 05.11.2024
02 iulie 2024 09:00 C3 Amână cauza la data de 24.09.2024 în vederea emiterii de adresă către serviciul de Proba?iune pentru întocmirea referatului de evaluare al inculpatului.
04 iunie 2024 09:00 C3 pentru ca inculpatul să-şi pregătească apărarea şi să achite din prejudiciu, acordă termen la 02.07.2024
07 mai 2024 09:00 C3 Faţă de lipsa inculpatului şi a apărătorului acestuia.

Sursa și limitări

Datele sunt preluate din surse publice ECRIS/portal.just.ro și pot avea întârzieri sau diferențe față de evidența oficială a instanței. Pentru acte și confirmări oficiale, verifică portalul instanțelor.