Dosar 6565/99/2018* - TribunalulIASI
Penal, stadiu Fond, înregistrat la TribunalulIASI, din 05 ianuarie 2022
Rezumat dosar
- Număr dosar
- 6565/99/2018*
- Instanță
- TribunalulIASI
- Departament
- Secţia penală
- Categorie
- Penal
- Stadiu procesual
- Fond
- Data înregistrării
- 05 ianuarie 2022
- Obiect
- infracţiuni de evaziune fiscală (Legea 87/1994, Legea 241/2005) REJUDECARE
- Ultima actualizare
- 31 mai 2026
Părți și calități procesuale
- Persoană fizică #1 (Inculpat)
- MINISTERUL ECONOMIEI ŞI FINANŢELOR - ANAF BUCUREŞTI (Parte civilă)
- SC COSI MEN TRANS SRL (Parte responsabilă civilmente)
Termene de judecată
| Data | Ora | Complet | Soluție |
|---|---|---|---|
| 05 februarie 2024 | 09:00 | D 10 G | În baza disp.art.396 alin.2 Cod procedură penală condamnă pe inculpatul D. P., la pedeapsa închisorii de 2 ani şi 8 luni pentru săvârşirea infracţiunii de „evidenţiere, în actele contabile sau în alte documente legale, a cheltuielilor care nu au la bază operaţiuni reale ori evidenţierea altor operaţiuni fictive, în scopul sustragerii de la îndeplinirea obligaţiilor fiscale”, prev.de art.9 alin. 1 lit. c din Legea nr.241/2005, cu aplicarea art.35 alin.1 Cod penal.(217 acte materiale). În temeiul art.67, alin.2 C.pen., aplică inculpatului pedeapsa complementară a interzicerii exercitării drepturilor prevăzute de art.66 al.1, lit.a, b si g Cod penal în condiţiile prevăzute de art.68 al.1 lit.b Cod penal, pe o durată de 3 ani. În temeiul art.65 C.pen., aplică inculpatului pedeapsa accesorie constând în interzicerea drepturilor prevăzute de art. 66 al.1, lit.a, b si g Cod penal pe durata pedepsei închisorii, pedeapsă care se va executa în ipoteza în care pedeapsa principală va deveni executabilă. În temeiul art. 91 alin.1 Cod penal, suspendă executarea pedepsei închisorii aplicate inculpatului pe durata unui termen de supraveghere de 3 ani. În temeiul art. 93 alin.1 Cod penal, pe durata termenului de supraveghere inculpatul D. P. trebuie să respecte următoarele măsuri de supraveghere: a)să se prezinte la Serviciul de P. I., la datele fixate de acesta; b)să primească vizitele consilierului de probaţiune desemnat cu supravegherea sa; c)să anunţe, în prealabil, schimbarea locuinţei şi orice deplasare care depăşeşte 5 zile, precum şi întoarcerea; d)să comunice schimbarea locului de muncă; e)să comunice informaţii şi documente de natură a permite controlul mijloacelor sale de existenţă. În temeiul art. 93, alin. 2 ,lit. b Cod penal, impune inculpatul obligaţia de a frecventa un program de reintegrare socială derulat de către serviciul de probaţiune sau organizat în colaborare cu instituţii din comunitate. În temeiul art. 93 alin. 3 Cod penal, pe durata termenului de supraveghere, obligă inculpatul D. P. să presteze o muncă neremunerată în folosul comunită?ii pe o perioadă de 60 de zile, în cadrul Primăriei comunei Holboca sau la Consiliul Local al comunei Holboca, judeţul Iaşi. În temeiul art. 91 alin. 4 Cod penal, atrage atenţia inculpatului asupra dispoziţiilor art. 96 Cod penal privind revocarea suspendării executării pedepsei sub supraveghere în caz de nerespectare cu rea-credinţă a măsurilor de supraveghere ori de neexecutare a obligaţiilor impuse ori stabilite de lege. În baza disp.art.19 si art.397 Cod procedură penală, admite în parte ac?iunea civilă exercitată de Ministerul Finanţelor , Agenţia Naţională de A. F., prin Direcţia Generală Regională a F. P. I.- Administraţia Judeţeană a F. P. I. şi obligă pe inculpatul D. P., în solidar cu partea responsabilă civilmente SC Cosi M. T. SRL, la plata către partea civilă a sumei de 156.320 lei, reprezentând prejudiciul nerecuperat, la care se adaugă dobânda legală calculată conform codului de procedură fiscală, până la achitarea integrală a debitului. În temeiul art.397, alin.2 C.pr.pen., raportat la art.249, alin.1 C.pr.pen., dispune luarea măsurilor asigurătorii asupra bunurilor mobile şi imobile prezente şi viitoare ale inculpatul D. P., până la concurenţa sumei de 156.320 lei, dispoziţie care este executorie, conform art.397, alin.4 C.pr.pen. În temeiul art. 397, alin. 3 Cod de procedură penală şi art. 25, alin.3 Cod de procedură penală, dispune: - anularea integrală a facturilor fiscale şi a chitanţelor aflate în volumele conţinând actele contabile ale societăţii, astfel cum au fost indicate în cuprinsul prezentei hotărâri la filele 11-17, 21-23, 24-37, 38-44, 45-46, cu excepţia facturii fiscale nr.2995/03.06.2013 şi a facturii fiscale nr. 2997/11.06.2013(aflate la filele 406, respectiv 399 din vol.7 dosar acte contabile), -anularea parţială a: -înregistrărilor din jurnalele de cumpărări aflate în volumele conţinând actele contabile ale societăţii, astfel cum au fost indicate în cuprinsul prezentei hotărâri la filele 9-15, 19-30, 31-35,36-43,43-44, cu excepţia menţiunilor aferente facturii fiscale nr.2995/03.06.2013 şi a facturii fiscale nr. 2997/11.06.2013; -declaraţiilor informative privind livrările/prestările şi achiziţiile efectuate pe teritoriul Romaniei D394 şi deconturile T. D., în ceea ce priveşte achiziţiile fictive indicate în cuprinsul prezentei hotărâri la filele 9-15, 19-30, 31-35,36-43,43-44, cu excepţia menţiunilor aferente facturii fiscale nr.2995/03.06.2013 şi a facturii fiscale nr. 2997/11.06.2013; -declaraţiilor informative privind livrările/prestările şi achiziţiile efectuate pe teritoriul Romaniei D394 aferente perioadei 26.08.2013-05.12.2016 privitoare la tranzacţiile comerciale derulate cu S.C. L. M. SRL, SC Remat L. G. SRL şi SC Edi M. C. SRL, după cum urmează : -declaraţiile informative privind livrările/prestările şi achiziţiile efectuate pe teritoriul Romaniei D394 nr.37854348/26.08.2018 şi nr.38409043/20.09.2013 în relaţia cu S.C. L. M. SRL; -declaraţiile informative privind livrările/prestările şi achiziţiile efectuate pe teritoriul Romaniei D394.nr.67157263/26.02.2015; nr.68453715/25.03.2015;nr.70830375/27.04.2015,nr.73573534/24.06.2015;nr.9439/29.07.2015,nr.9440/29.07.2015,nr.77375745/25.08.2015;nr.78182164/23.09.2015,nr.79011559/01.10.2015,nr.81606240/19.11.2015 în relaţia cu S.C. E. M. C. S.R.L.; -declaraţia informative privind livrările/prestările şi achiziţiile efectuate pe teritoriul Romaniei D394 nr.105426784/05.12.2016 în relaţia cu S.C. R. L. G. S.R.L. Ia act că inculpatul a fost asistat de apărător ales. Stabileşte onorariul definitiv pentru efectuarea expertizei contabile din data de 05.06.2020, a raportului de expertiză contabilă judiciară suplimentară din 15.11.2022, a suplimentului din 24.02.2023 la suma de 15.000 lei, din care a fost achitată suma de 2000 lei. În baza art.273, alin.5 C.pr.pen., dispune avansarea către expertul P. V., din fondurile Ministerului Justiţiei, a sumei de 13.000 lei, sens în care o copie a dispozitivului prezentei hotărâri se va înainta la S. C. al Tribunalului, în vederea aducerii la îndeplinire a acestei măsuri. În baza art. 274 alin.1, alin.3 Cod procedură penală, obligă inculpatul D. P., în solidar cu partea responsabilă civilmente SC Cosi M. T. SRL la plata sumei de 20.000 cu titlu de cheltuieli judiciare, în care este inclusă şi suma de 13.000 lei reprezentând onorariul cuvenit expertului. Cu drept de apel în termen de 10 zile de la comunicare . Pronunţată, azi, 05.02.2024, prin punerea soluţiei la dispoziţia procurorului şi a părţilor, prin mijlocirea grefei istanţei. |
| 31 ianuarie 2024 | 09:00 | D 10 G | Amana pronuntarea in cauza la data de 05.02.2024, prin punerea solutiei la dispozitia partilor si a procurorului prin intermediul grefei instantei. |
| 23 ianuarie 2024 | 09:00 | D 10 G | Amana pronuntarea in cauza la data de 31.01.2024, prin punerea solutiei la dispozitia partilor si a procurorului prin intermediul grefei instantei. |
| 10 ianuarie 2024 | 09:00 | D 10 G | Avand in vedere Hotararea nr.7/14.12.2023 a A. G. a Judecatorilor din cadrul Tribunalului Iasi, amână pronuntarea în cauză la data de 23.01.2024, pentru când pronunţarea soluţiei se va face prin punerea acesteia la dispoziţia părţilor şi a procurorului prin mijlocirea grefei instanţei. |
| 20 decembrie 2023 | 09:00 | D 10 G | Avand in vedere Hotararea nr.7/14.12.2023 a A. G. a Judecatorilor din cadrul Tribunalului Iasi, amână pronuntarea în cauză la data de 10.01.2024, pentru când pronunţarea soluţiei se va face prin punerea acesteia la dispoziţia părţilor şi a procurorului prin mijlocirea grefei instanţei. |
| 12 decembrie 2023 | 09:00 | D 10 G | Amana pronuntarea in cauza la data de 20.12.2023, prin punerea solutiei la dispozitia partilor si a procurorului prin intermediul grefei instantei. |
| 28 noiembrie 2023 | 09:00 | D 10 G | Amana pronuntarea in cauza la data de 12.12.2023, prin punerea solutiei la dispozitia partilor si a procurorului prin intermediul grefei instantei. |
| 14 noiembrie 2023 | 09:00 | D 10 G | Amana pronuntarea in cauza la data de 28.11.2023, prin punerea solutiei la dispozitia partilor si a procurorului prin intermediul grefei instantei. |
| 07 noiembrie 2023 | 09:00 | D 10 G | Amana pronuntarea in cauza la data de 14.11.2023, prin punerea solutiei la dispozitia partilor si a procurorului prin intermediul grefei instantei. |
| 20 octombrie 2023 | 09:00 | D 10 G | Amana pronuntarea in cauza la data de 07.11.2023, prin punerea solutiei la dispozitia partilor si a procurorului prin intermediul grefei instantei. |
| 06 octombrie 2023 | 09:00 | D 10 G | Amana deliberarea, redactarea si pronuntarea hotararii la data de 20.10.2023, prin punerea solutiei la dispozitia partilor şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instantei. |
| 22 septembrie 2023 | 09:00 | D 10 G | Amana deliberarea, redactarea si pronuntarea hotararii la data de 06.10.2023, prin punerea solutiei la dispozitia partilor şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instantei. |
| 25 august 2023 | 09:00 | D 10 G | Amână deliberarea, redactarea şi pronun?area hotărârii la data de 22.09.2023, prin punerea solu?iei la dispoziţia părţilor şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei. |
| 25 iulie 2023 | 09:00 | D 10 G | În baza art. 391 alin. 3 Cod procedură penală, amână deliberarea, redactarea şi pronunţarea hotărârii la data de 25.08.2023, prin punerea soluţiei la dispoziţia părţilor şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei. |
| 25 mai 2023 | 09:30 | D 10 G | Stabileşte deliberarea, redactarea şi pronun?area hotărârii la data de 25.07.2023, prin punerea solu?iei la dispoziţia părţilor şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei. |
| 27 aprilie 2023 | 10:30 | D 10 G | Încuviin?ează cererea de amânare formulată de experţi şi acordă termen la data de 25.05.2023, ora 09:30. |
| 21 aprilie 2023 | 09:00 | D 10 G | DISPUNE: Respinge obiecţiunile la suplimentul raportului de expertiză, formulate de inculpatul D. P., prin apărătorul ales. Dispune emiterea unei adrese către experţi pentru a explica diferenţa existentă în ceea ce priveşte valoarea prejudiciului reţinut în rechizitoriu, de 383.169 lei şi valoarea prejudiciului stabilit prin expertiza efectuată la 31.05.2020, în dosarul nr.6565/99/2020 şi prin suplimentul din 24.02.2023, întocmit în dosarul nr.6565/99/2018*. Cu drept de apel odată cu fondul. Pronunţată azi, 21.04.2023, prin punerea soluţiei la dispoziţia procurorului şi a părţilor, prin mijlocirea grefei instanţei. |
| 20 aprilie 2023 | 09:00 | D 10 G | Amână pronunţarea cu privire la obiectiunile la raportul de expertiză, la data de 21.04.2023. |
| 13 aprilie 2023 | 09:00 | D 10 G | Amână pronunţarea cu privire la obiec?iunile la raportul de expertiză, la data de 20.04.2023. |
| 07 aprilie 2023 | 09:00 | D 10 G | Amână pronun?area asupra obiec?iunilor la raportul de expertiză la data de 13.04.2023. |
Căi de atac
- 09 februarie 2024: Apel - SC COSI M. T. SRL,
- 08 februarie 2024: Apel - D. P.,
Sursa și limitări
Datele sunt preluate din surse publice ECRIS/portal.just.ro și pot avea întârzieri sau diferențe față de evidența oficială a instanței. Pentru acte și confirmări oficiale, verifică portalul instanțelor.