Dosar 6424/99/2019 - TribunalulIASI
Penal, stadiu Fond, înregistrat la TribunalulIASI, din 15 octombrie 2019
Rezumat dosar
- Număr dosar
- 6424/99/2019
- Instanță
- TribunalulIASI
- Departament
- Secţia penală
- Categorie
- Penal
- Stadiu procesual
- Fond
- Data înregistrării
- 15 octombrie 2019
- Obiect
- infracţiuni de evaziune fiscală (Legea 87/1994, Legea 241/2005) art. 9 alin.1 lit. c din Lg. 241/2005
- Ultima actualizare
- 11 iunie 2026
Părți și calități procesuale
- Persoană fizică #1 (Inculpat)
- DIRECŢIA GENERALĂ A FINANŢELOR PUBLICE IAŞI (Parte civilă)
Termene de judecată
| Data | Ora | Complet | Soluție |
|---|---|---|---|
| 06 iunie 2022 | 09:00 | D 08 G | Constată că fapta de evaziune fiscală ce face obiectul prezentei cauze, care întruneşte conţinutul constitutiv al infracţiunii de evaziune fiscală prevăzută de art.9 alin.1 lit. c) din Legea nr.241/2005, constituie un act material ce intră în conţinutul infracţiunii de evaziune fiscală în formă continuată prevăzută de art.9 alin.1 lit. c) şi alin.2 din Legea nr.241/2015 cu aplicarea art.41 alin.2 din vechiul Cod penal şi art.5 alin.1 din noul Cod penal pentru care inculpatul S. S. a fost condamnată la pedeapsa de 4(patru) ani închisoare prin sentinţa penală nr.143/2018 pronunţată la data de 14.02.2018 de Tribunalul Iaşi, definitivă prin neapelare la data de 20.03.2018 (dosar nr.6200/99/2018). În baza art.43 din vechiul Codul penal, recalculează pedeapsa aplicată prin sentinţa penală nr.143/2018 pronunţată la data de 14.02.2018 de Tribunalul Iaşi şi stabileşte ca inculpatul S. S., să execute pedeapsa unică de 4(patru) ani închisoare, la care se adaugă pedeapsa complementară a interzicerii, pe o durată de 4(patru) ani, a exercitării drepturilor prevăzute de art.64 alin.1 lit. a) teza a-II-a, lit. b) ?i lit. c) din vechiul Cod penal, constând în dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în funcţii elective publice, dreptul de a ocupa o funcţie implicând exerci?iul autorităţii de stat ?i dreptul de a fi administrator al unei societă?i comerciale, ?i pedeapsa accesorie a interzicerii, în condi?iile art.71 din vechiul Cod penal, a exercitării drepturilor prevăzute de art.64 alin.1 lit. a) teza a-II-a, lit. b) ?i lit. c) Cod penal, constând în dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în funcţii elective publice, dreptul de a ocupa o funcţie implicând exerci?iul autorităţii de stat ?i dreptul de a fi administrator al unei societă?i comerciale pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală în formă continuată (actele materiale din perioada ianuarie 2009 - martie 2011 pentru care s-a dispus condamnarea prin sentinţa penală nr.143/2018 şi actul material din 07.02.2011 ce face obiectul prezentei cauze) prevăzută de art.9 alin.1 lit. c) şi alin.2 din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art.41 alin.2 din vechiul Cod penal şi art.5 alin.1 din noul Cod penal. În baza art.86 ind.1 din vechiul Cod penal, dispune suspendarea executării sub supraveghere a pedepsei principale de 4(patru) ani închisoare, pe durata unui termen de încercare de 7(şapte) ani, calculat de la data de 20.03.2018, data rămânerii definitive a sentin?ei penale nr. 143/2018 a Tribunalului Iaşi. În baza art. 863 din Codul penal din 1968, pe durata termenului de încercare inculpata S. S. trebuie să se supună următoarelor măsuri de supraveghere: a) să se prezinte la Serviciul de P. I. la datele fixate şi potrivit programului ce va fi stabilit de această institu?ie; b) să anunţe, în prealabil, orice schimbare de domiciliu, reşedinţă sau locuinţă şi orice deplasare care depăşeşte 8 zile, precum şi întoarcerea; c) să comunice şi să justifice schimbarea locului de muncă; d) să comunice informaţii de natură a putea fi controlate mijloacele sale de existenţă. În baza art.71 alin.5 din vechiul Cod penal, pe durata suspendării sub supraveghere a executării pedepsei închisorii, se suspendă ?i executarea pedepsei accesorii. Atrage atenţia inculpatei asupra dispozi?iilor art.86 ind.4 din vechiul Cod penal privind revocarea suspendării executării pedepsei sub supraveghere în cazul săvâr?irii de noi infrac?iuni sau în cazul în care nu îndepline?te, cu rea-credin?ă, măsurile de supraveghere ori obliga?iile civile. În baza art.13 din Legea nr.241/2005, după rămânerea definitivă a hotărârii, un exemplar de pe aceasta se va comunica Oficiului privind Registrul Comerţului în vederea efectuării cuvenitelor menţiuni referitoare la interdicţia de a deţine calitatea de administrator al unei societăţi comerciale dispusă împotriva inculpatului. Dispune retragerea, la rămânerea definitivă a prezentei hotărâri, a formelor de executare emise în baza sentin?ei penale nr. 143/2018 a Tribunalului Iaşi şi emiterea unora noi, în conformitate cu prezenta hotărâre. Admite în parte acţiunea civilă formulată de partea civilă A. N. de A. F. – A.N.A.F., prin Direcţia Generală Regională a F. P. I. ?i obligă pe inculpata S. S. să plătească păr?ii civile suma de 89.399 lei, reprezentând prejudiciul produs bugetului consolidat al statului prin fapta din 07.02.2011, la care se adaugă dobânda legală calculată de la data săvâr?irii faptei ?i până la data plăţii efective, conform Codului fiscal şi Codului de procedură fiscală. În baza art.397 alin.2 Cod procedură penală raportat la art.11 din Legea nr.241/2005 ?i art.249-254 Cod procedură penală, dispune luarea măsurii asiguratorii constând în poprirea sumelor de bani datorate cu orice titlu de către terţe persoane fizice şi/sau juridice inculpatul S. S., precum ?i instituirea sechestrului asigurător asupra bunurilor mobile şi imobile, prezente ?i viitoare, ale inculpatei S. S. până la concuren?a sumei de 89.399 lei, reprezentând prejudiciul total produs bugetului consolidat al statului la plata căruia a fost obligată inculpata. Executorie în ceea ce priveşte măsurilor asigurătorii luate prin prezenta sentin?ă. Stabileşte ca dispoziţiile privind luarea măsurilor asigurătorii pentru recuperarea prejudiciului produs bugetului consolidat al statului să fie puse în aplicare efectivă de către organele competente ale ANAF, sens în care copia prezentei sentinţe se va comunica părţii civile. În baza art.397 alin.2 Cod procedură penală raportat la art.25 alin.3 Cod procedură penală, dispune desfiinţarea par?ială, doar în ceea ce prive?te opera?iunile fictive de achizi?ii în valoare totală de 577.092 lei (466.376 lei baza impozabilă şi 110.716 lei TVA) de la presupusul furnizor S.C. SILNAGY S.R.L. Târgu Mureş, a declara?iei D394 nr.1283 din 07.02.2011, aferentă semestrului II – 2010, ?i a deconturilor TVA - D 300 aferent lunii iulie 2010 înregistrat la organul fiscal sub nr. 38286/25.10.2010, D 300 aferent lunii august 2010 înregistrat la organul fiscal sub nr.38287/25.10.2010, D 300 aferent lunii septembrie 2010 înregistrat la organul fiscal sub nr. 1150/25.01.2011, D 300 aferent lunii octombrie 2010 înregistrat la organul fiscal sub nr. 1151/25.01.2011, D 300 aferent lunii noiembrie 2010 înregistrat la organul fiscal sub nr. 1678/07.02.2011 şi D 300 aferent lunii decembrie 2010 înregistrat la organul fiscal sub nr. 1679/07.02.2011, aferente aceleia?i perioade, aflate la organul fiscal A.J.P.F. Ia?i. În temeiul art.274 alin.1 Cod procedură penală, obligă inculpata să plătească statului suma de 7.000 lei cu titlu de cheltuieli judiciare, din care suma de 3.125 lei reprezintă onorariului expertului ce a fost plătit din fondurile Ministerului Justiţiei prin serviciul contabilitate din cadrul Tribunalului Iaşi. În baza art.272 Cod procedură penală raportat la art.275 alin.6 Cod procedură penală, suma totală de 1.577 lei, reprezentând onorariile parţiale cuvenite avocaţilor desemnaţi din oficiu, rămâne în sarcina statului, urmând să fie plătită B. I. conform delegaţiei nr.5654/22.01.2019 - avocatul - suma de 1227 lei şi delegaţiei nr.17116/11.10.2021 - avocatul - suma de 350 lei, din fondul special al Ministerului Justi?iei. Cu drept de apel în termen de 10 zile de la comunicare. Pronunţată prin punerea hotărârii la dispoziţia părţilor şi a procurorului, prin intermediul grefei instanţie, azi. 06.06.2022. |
| 30 mai 2022 | 09:00 | D 08 G | Amana pronuntarea in cauza la data de 06.06.2022, pentru cand pronuntarea in cauza se va face prin punerea acesteia la dispozitia partilor si a procurorului prin intermediul grefei instantei. |
| 23 mai 2022 | 09:00 | D 08 G | Amana pronuntarea in cauza la data de 30.05.2022, pentru cand pronuntarea in cauza se va face prin punerea acesteia la dispozitia partilor si a procurorului prin intermediul grefei instantei. |
| 04 mai 2022 | 09:00 | D 08 G | Admite cererea formulată de dna expert A. C. E.. Dispune ca suma de 2.525 lei reprezentând diferenţa de onorariu rămasă de achitat din onorariul definitiv stabilit prin încheierea din data de 22.02.2022 să fie avansată din fondurile Ministerului Justiţiei prin Serviciul contabilitate din cadrul Tribunalului Iaşi către dna expert A. C. E.. Se va emite adresă către Serviciul contabilitate din cadrul Tribunalului Iaşi în vederea avansării din fondurile Ministerului Justiţiei a sumei de 2.525 lei reprezentând diferenţă onorariu către dna expert A. C. E.. Încheierea se va comunica expertului. Pronunţată prin punerea minutei la dispoziţia părţilor şi a procurorului, prin intermediul grefei instanţei, azi, 04.05.2022. |
| 03 mai 2022 | 09:00 | D 08 G | Amana pronuntarea la data de 04.05.2022 cu privire la onorariul cuvenit expertului. Amana pronuntarea in cauza la data de 23.05.2022, pentru cand pronuntarea in cauza se va face prin punerea acesteia la dispozitia partilor si a procurorului prin intermediul grefei instantei. |
| 19 aprilie 2022 | 09:00 | D 08 G | Amana pronuntarea in cauza la data de 03.05.2022, pentru cand pronuntarea in cauza se va face prin punerea acesteia la dispozitia partilor si a procurorului prin intermediul grefei instantei. |
| 22 martie 2022 | 09:00 | D 08 G | Amana pronuntarea in cauza la data de 19.04.2022, pentru cand pronuntarea in cauza se va face prin punerea acesteia la dispozitia partilor si a procurorului prin intermediul grefei instantei. |
| 22 februarie 2022 | 09:00 | D 08 G | Stabileste termen de pronuntare in cauza la data de 22.03.2022, pentru cand pronuntarea in cauza se va face prin punerea acesteia la dispozitia partilor si a procurorului prin intermediul grefei instantei. |
| 08 februarie 2022 | 11:30 | D 08 G | In vederea incunostintarii avocatului desemnat din ofiu pentru inculpata de a se prezenta pentru a formula concluzii pe fondul cauzei, acorda termen la data de 22.02.2022, ora 09:00. |
| 25 ianuarie 2022 | 10:00 | D 08 G | Fata de cererea de amanare formulata de aparatorul inculpatului, acorda termen la data de 08.02.2022, ora 11:30. |
| 19 ianuarie 2022 | 09:00 | D 08 G | Respinge obiectiunile formulate de aparatorul inculpatei, cu privire la suplimentul la raportul de expertiza. |
| 17 ianuarie 2022 | 09:00 | D 08 G | Amana pronuntarea la data de 19.01.2022 asupra obiectilor formulate cu privire la suplimentul la raportul de expertiza. |
| 11 ianuarie 2022 | 11:30 | D 08 G | Stabileste termen de pronuntare la data de 17.01.2022 asupra obiectilor formulate cu privire la suplimentul la raportul de expertiza. Amana cauza si acorda termen la data de 25.01.2022, ora 10:00. |
| 13 decembrie 2021 | 10:30 | D 08 G | Pentru a se lua la cunostinta de continutul suplimentului la raportul de expertiza, acorda termen la data de 11.01.2022, ora 11:30. |
| 22 noiembrie 2021 | 09:00 | D 08 G | Admite obiec?iunile formulate de inculpatul S. S., prin avocat, ?i, în baza art.180 alin.1 Cod procedură penală, dispune efectuarea unui supliment de expertiză prin care, în cadrul obiectivului nr.6, expertul, raportându-se la acuza?iile formulate împotriva inculpatei prin rechizitoriu, să stabilească consecin?ele fiscale ale eviden?ierii achizi?iilor presupus efectuate de la S.C. SILNAGY S.R.L în deconturile de TVA - D 300 aferent lunii iulie 2010 înregistrat la organul fiscal sub nr. 38286/25.10.2010, D 300 aferent lunii august 2010 înregistrat la organul fiscal sub nr.38287/25.10.2010, D 300 aferent lunii septembrie 2010 înregistrat la organul fiscal sub nr. 1150/25.01.2011, D 300 aferent lunii octombrie 2010 înregistrat la organul fiscal sub nr. 1151/25.01.2011, D 300 aferent lunii noiembrie 2010 înregistrat la organul fiscal sub nr. 1678/07.02.2011 şi D 300 aferent lunii decembrie 2010 înregistrat la organul fiscal sub nr. 1679/07.02.2011. Se va emite adresă către d-na expert pentru a întocmi suplimentul la expertiză până la termenul stabilit din data de 13.12.2021. Se în?tiin?ează d-na expert că instan?a se va pronun?a cu privire la onorariul solicitat după depunerea suplimentului la expertiză. Dată în E. publică, prin punerea la dispozi?ia păr?ilor ?i procurorului, prin intermediul grefei instan?ei, azi, 22.11.2021. |
| 15 noiembrie 2021 | 09:00 | D 08 G | Stabileste termen de pronuntare la data de 22.11.2021 asupra obiectiunilor formulate la raportul de expertiza si amana cauza la data de 13.12.2021, ora 10:30. |
| 01 noiembrie 2021 | 10:00 | D 08 G | Pentru ca aparatorul ales al inculpatei sa ia cunostinta de dosarul cauzei, acorda termen la data de 15.11.2021, ora 09:00. |
| 18 octombrie 2021 | 10:30 | D 08 G | Fata se lipsa inculpatei, precum si in vederea studierii dosarului cauzei de catre aparatorul desemnat din oficiu, acorda termen la dat de 01.11.2021, ora 10:00. |
| 04 octombrie 2021 | 10:30 | D 08 G | Pentru ca inculpata sa aiba posibilitatea de a isi angaja un aparator ales, acorda termen la data de 18.10.2021, ora 10:30. |
| 20 septembrie 2021 | 10:00 | D 08 G | Pentru ca inculpata sa se prezinte pentru a preciza daca formuleaza obiectiuni cu privire la raportul de expertiza, acorda termen la data de 04.10.2021, ora 10:30, pentru când se va emite mandat de aducere pe numele inculpatei. |
Căi de atac
- 22 iunie 2022: Apel - D. G. A. F. P. IAŞI,
- 17 iunie 2022: Apel - D. G. A. F. P. IAŞI,
Sursa și limitări
Datele sunt preluate din surse publice ECRIS/portal.just.ro și pot avea întârzieri sau diferențe față de evidența oficială a instanței. Pentru acte și confirmări oficiale, verifică portalul instanțelor.