Dosar 541/96/2020 - TribunalulHARGHITA

Penal, stadiu Fond, înregistrat la TribunalulHARGHITA, din 19 iunie 2020

Rezumat dosar

Număr dosar
541/96/2020
Instanță
TribunalulHARGHITA
Departament
SECŢIA PENALĂ
Categorie
Penal
Stadiu procesual
Fond
Data înregistrării
19 iunie 2020
Obiect
infracţiuni de evaziune fiscală (Legea 87/1994, Legea 241/2005)
Ultima actualizare
11 iunie 2026

Părți și calități procesuale

  • Persoană fizică #1 (Inculpat)
  • Persoană fizică #2 (Inculpat)
  • ADMINISTRAŢIA JUDEŢEANĂ A FINANŢELOR PUBLICE HARGHITA (Parte civilă)
  • S.C. ALEXTOP S.R.L PRIN EUROCONTURI SPRL (Parte responsabilă civilmente)
  • S.C. TOPLISIM S.R.L PRIN EUROCONTURI SPRL (Parte responsabilă civilmente)

Termene de judecată

DataOraCompletSoluție
23 iunie 2023 09:00 C2F I. 1. În baza disp. art. 396 alin. 1, 6 , 8 C.p.p. rap. la art. 16 alin. 1 lit. f C.p.p., în cond. art.18 C.p.p., cu ref. la art.154 alin. 1 lit. b şi alin. 2 C.p. respectiv art.155 alin. 1 C.p., cu aplic. art. 5 C.p. şi în aplicarea Deciziei nr.358/26.05.2022 a C. C. corob. cu Decizia nr. 297/26.04.2018 a C. C. precum şi a Deciziei nr.67/25.10.2022 pronunţată de Î. C. de Casaţie şi Justiţie – Completul pentru dezlegarea unor chestiuni de drept în materie penală, încetează procesul penal pornit împotriva inculpatului O. S. sub aspectul săvârşirii infracţiunii de evaziune fiscală (în forma evidenţierii în actele contabile sau în alte documente legale, a cheltuielilor care nu au la bază operaţiuni reale ori evidenţierea altor operaţiuni fictive) în formă continuată (29 de acte materiale), prev. de art.9 alin. 1 lit. c şi alin. 2 din Legea nr.241/2005, cu aplic. art.41 alin. 2 C.p. din 1969 şi art.5 alin. 1 C.p., ca urmare a interven?iei prescrip?iei răspunderii penale. I. 2. În baza disp. art. 396 alin. 1, 6 , 8 C.p.p. rap. la art. 16 alin. 1 lit. f C.p.p., în cond. art.18 C.p.p., cu ref. la art.154 alin. 1 lit. c şi alin. 2 C.p. respectiv art.155 alin. 1 C.p., cu aplic. art. 5 C.p. şi în aplicarea Deciziei nr.358/26.05.2022 a C. C. corob. cu Decizia nr. 297/26.04.2018 a C. C. precum şi a Deciziei nr.67/25.10.2022 pronunţată de Î. C. de Casaţie şi Justiţie – Completul pentru dezlegarea unor chestiuni de drept în materie penală, încetează procesul penal pornit împotriva inculpatului O. S., sub aspectul săvârşirii infracţiunii de evaziune fiscală (în forma evidenţierii în actele contabile sau în alte documente legale, a cheltuielilor care nu au la bază operaţiuni reale ori evidenţierea altor operaţiuni fictive), prev. de art.9 alin. 1 lit. c din Legea nr.241/2005, cu aplic. art.5 alin. 1 C.p., ca urmare a interven?iei prescrip?iei răspunderii penale. II. 1. În baza disp. art. 396 alin. 1, 6 C.p.p. rap. la art. 16 alin. 1 lit. f C.p.p. cu ref. la art.154 alin. 1 lit. c şi alin. 2 C.p. respectiv art.155 alin. 1 C.p., cu aplic. art. 5 C.p. şi în aplicarea Deciziei nr.358/26.05.2022 a C. C. corob. cu Decizia nr. 297/26.04.2018 a C. C. precum şi a Deciziei nr.67/25.10.2022 pronunţată de Î. C. de Casaţie şi Justiţie – Completul pentru dezlegarea unor chestiuni de drept în materie penală, încetează procesul penal pornit împotriva inculpatului M. R. C., sub aspectul săvârşirii infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală în formă continuată (în forma evidenţierii în actele contabile sau în alte documente legale, a cheltuielilor care nu au la bază operaţiuni reale ori evidenţierea altor operaţiuni fictive), prev. de art.26 C.p. din 1969 rap. la art.9 alin. 1 lit. c din Legea nr.241/2005, cu aplic. art.41 alin. 2 C.p. din 1969 (12 acte materiale) şi art.5 alin. 1 C.p., ca urmare a interven?iei prescrip?iei răspunderii penale. II. 2. În baza disp. art. 396 alin. 1, 6 C.p.p. rap. la art. 16 alin. 1 lit. f C.p.p. cu ref. la art.154 alin. 1 lit. c şi alin. 2 C.p. respectiv art.155 alin. 1 C.p., cu aplic. art. 5 C.p. şi în aplicarea Deciziei nr.358/26.05.2022 a C. C. corob. cu Decizia nr. 297/26.04.2018 a C. C. precum şi a Deciziei nr.67/25.10.2022 pronunţată de Î. C. de Casaţie şi Justiţie – Completul pentru dezlegarea unor chestiuni de drept în materie penală, încetează procesul penal pornit împotriva inculpatul M. R. C., sub aspectul săvârşirii infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală (în forma evidenţierii în actele contabile sau în alte documente legale, a cheltuielilor care nu au la bază operaţiuni reale ori evidenţierea altor operaţiuni fictive), prev. de art.26 C.p. din 1969 rap. la art.9 alin. 1 lit. c din Legea nr.241/2005, cu aplic. art.5 alin. 1 C.p., ca urmare a interven?iei prescrip?iei răspunderii penale. În temeiul disp. art.397 alin. 1 C.p.p. rap. art.393 alin. 3 teza I. C.p.p. cu ref. la art.19 alin. 1, 2, 4 şi 5 C.p.p., art.20 C.p.p., art.21 C.p.p., art.86 C.p.p. şi art.25 alin. 1, 5 C.p.p., cu aplic. art.1349, art.1357, art.1370, art.1381, art.1382, art.1385, art.1386 Cod civil, admite acţiunea civilă formulată şi alăturată acţiunii penale de partea civilă Agenţia Naţională de A. F. – Direcţia Generală Regională a F. B. – Administraţia Judeţeană a F. P. H. (cu sediul în mun. Miercurea Ciuc, str. Revoluţiei din Decembrie nr.20, judecătorul H.) şi, în consecinţă, obligă inculpatul O. S. şi M. R. C. respectiv părţile responsabile civilmente S.C. Toplisim S.R.L. şi S.C. A. T. S.R.L., ambele prin lichidator judiciar Euroconturi SPRL la plata, în solidar, către partea civilă, a sumei de 964.248 lei, reprezentând daune materiale şi la care se adaugă penalităţi şi accesorii, în cond. art.174 – art.176 din Legea nr.207/2015 privind Codul de procedură fiscală, de la data producerii prejudiciului şi până la achitarea efectivă a debitului principal. În temeiul disp. art.393 alin. 3 C.p.p. corob. cu art.404 alin.4 lit. c C.p.p., cu ref. la art.250 ind. 2 C.p.p. rap. la art.249 alin. 1 C.p.p., menţine măsura sechestrului asigurător instituit prin ordonanţa procurorului emisă în data de 07.06.2017 în dosarul nr.353/277/P/2013 al Parchetului de pe lângă Tribunalul Harghita asupra cotei de 3/16 parte din corpul funciar teren curţi construcţii pe care sunt edificate casa de locuit terasa acoperita, bucătărie de vara si grajd cu şură, situate administrativ in mun. Topliţa, str. 1 Decembrie 1918, nr. 31, identificat cu număr cadastral nou 50410 din C.F. pe hârtie nr. 129 C. T., nr. cadastral vechi 210, bun dobândit prin succesiune şi construire, proprietatea inculpatul O. S., până la concurenţa sumei de 964.248 lei, măsura aplicată prin procesul - verbal de aplicare a sechestrului din data de 08.06.2017 şi notată în C.F. prin încheierea nr. 3502/09.06.2017 a Biroului de Cadastru şi P. I. T.. În temeiul disp. art. 275 alin. 1 pct.3 lit. b teza a II – a C.p.p. cu ref. la art.18 C.p.p., obligă pe inculpatul O. S. la 7200 lei cheltuieli judiciare către Stat. În conformitate cu disp. art.375 alin. 3 C.p.p., cheltuielile judiciare aferente acţiunii penale exercitate faţă de inculpatul M. R. C. rămân în sarcina Statului. Potrivit disp. art. 275 alin. 6 C.p.p., onorariul apărătorului din oficiu desemnat pentru inculpatul M. R. C., în cuantum de 1663 lei precum şi onorariul parţial al apărătorului din oficiu desemnat pentru inculpatul O. S., în cuantum de 198,75 lei, se avansează din fondul special al Ministerului Justiţiei. Cu drept de apel în termen de 10 zile de la comunicare. Pronunţată în cond. art.405 alin. 1 teza a II – a C.p.p., prin punerea la dispoziţia părţilor şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei astăzi, 23 iunie 2023.
21 iunie 2023 10:00 C2F În baza disp. art. 391 alin. 1 şi 2 C.p.p., stabileşte termen pentru deliberare, redactarea şi pronunţarea hotărârii în data de 23.06.2023. Pronunţată în şedinţă publică astăzi, 21 iunie 2023.
20 iunie 2023 12:00 C2F Amână judecarea cauzei şi fixează termen de judecată în data de 21 iunie 2023, orele 10:00 sala 101, complet C2F, pentru când se comunică prin email noul termen de judecată apărătorului inculpatul O. S., avocatul, în vederea prezentării în faţa instanţei, sub sancţiunea aplicării amenzii judiciare Pronunţată în şedinţă publică astăzi, 20 iunie 2023.
04 mai 2023 09:00 C2F În baza disp art.395 alin. 1 C.p.p. repune cauza pe rol în vederea reluării dezbaterilor. Stabileşte termen de judecată pentru data de 20 iunie 2023, orele 12:00 pentru care se citează părţile. Pronunţată în şedinţă publică astăzi, 4 mai 2023.
07 martie 2023 09:30 C2F În baza disp. art. 391 alin. 1 şi 2 C.p.p., stabileşte termen pentru deliberare, redactarea şi pronunţarea hotărârii în data de 04.05.2023. Pronunţată în şedinţă publică astăzi, 7 martie 2023.
07 februarie 2023 10:00 C2F Prorogă pronunţare asupra cererii de schimbare a încadrării juridice formulate de apărătorul inculpatului O. S. până la următorul termen de judecată acordat în cauză. Amână judecarea cauzei în vederea depunerii notelor scrise din partea reprezentantei Ministerului Public şi stabileşte un nou termen de judecată în data de 07.03.2023, ora 9:30, sala 101, complet C2F. Pronunţată în şedinţă publică, astăzi, 7 februarie 2023.
22 noiembrie 2022 09:30 C2F Revine cu adresă către Centrul Operaţional de Coordonare din cadrul Inspectoratului General al Poliţiei de Frontieră pentru a comunica dacă a fost semnalată prezenţa inculpatului pe teritoriul unui stat membru. Emite adresă către autorităţile judiciare competente din Belgia pentru a comunica dacă, potrivit legislaţiei statului Belgian, ar fi posibilă predarea temporară a inculpatului către autorităţile judiciare române pentru a fi prezentat în cadrul acestui proces, iar în cazul unui răspuns afirmativ, să comunice instanţei instrumentul concret de cooperare internaţională, autoritatea competentă şi procedura concretă de urmat. Amână judecarea cauzei şi acordă termen în 7 februarie 2023, ora 1000, sala 101, complet C2F. Pronunţată în şedinţă publică, astăzi, 22 noiembrie 2022.
11 octombrie 2022 09:30 C2F Emite ordin european de anchetă, în vederea audierii prin videoconferinţă a inculpatul M. R. C., deţinut în penitenciarul din Bruges, Belgia. În vederea demarării emiterii formelor pentru efectuarea ordinului european de anchetă, amână judecarea cauzei şi acordă termen în data de 22 noiembrie 2022, ora 9:30, sala 101, complet C2F, pentru când se citează inculpatul O. S. la domiciliu, cu mandat de aducere, precum şi prin afişare la sediul instanţei. Pronunţată în şedinţă publică astăzi, 11 octombrie 2022.
27 septembrie 2022 10:30 C2PM Emite adresă către Centrul Operaţional de Coordonare din cadrul Inspectoratului General al Poliţiei de Frontieră în vederea introducerii unei semnalări în Sistemul de I. S.. Prorogă pronunţarea asupra cererilor în probaţiune formulate de apărătorul inculpatul O. S., după audierea acestuia. Emite adresă către traducător, în vederea traducerii relaţiilor comunicate de autorităţile judiciare din Belgia. Acordă termen în data de 11.10.2022, ora 930, sala 101, pentru când citează inculpatul O. S. cu mandat de aducere şi prin afişare la sediul instanţei. Pronunţată în şedinţă publică, azi, 27.09.2022.
20 iulie 2022 13:00 C2PM În temeiul dispoziţiilor art. 283 alin. 3 N.c.p.p., aplică amendă judiciară apărătorului inculpatul O. S., avocatul – B. P., în valoare de 5000 lei. Informează în scris B. P.. Încheierea din 20.07.2022 se va comunica apărătorului inculpatul O. S., avocatul, la adresa de email a acestuia. Cu drept de reexaminare în termen de 10 zile de la comunicarea încheierii. Emite adresă către autoritatea judiciară competentă din Belgia, prin care solicită să comunice instanţei dacă inculpatul M. R. C. se află încarcerat într-un loc de deţinere de pe teritoriul Belgiei, sau, după caz, execută pedeapsă neprivativă de libertate pe teritoriul Belgiei, respectiv să indice locul de deţinere în care se află încarcerat, respectiv domiciliul acestuia din Belgia, după caz, precum şi autoritatea străină competentă din Belgia, pentru a efectuarea unui ordin european de anchetă, având ca obiect audierea inculpatului, şi datele de contact ale acesteia. Se ataşează adresei, copii după corespondenţa purtată de autorităţile din Belgia cu Tribunalul Prahova. Amână cauza şi va fixează termen în data de 27.09.2022, ora 10:30, pentru când se citează inculpatul O. S., cu menţiunea de a se prezenta în vederea audierii, restul părţilor având termen în cunoştinţă. Pronunţată în şedinţă publică, azi, 20.07.2022.
07 iunie 2022 13:00 C2PM Amână cauza în vederea administrării cererii în probaţiune.
10 mai 2022 12:00 C2PM Amână cauza în vederea efectuării unor adrese.
29 martie 2022 12:00 C2PM Amână cauza, se citează martorii lipsă la acest termen cu mandat de aducere în faţa instanţei de judecată.
01 martie 2022 11:00 C2PM Amână cauza pentru lipsa apărătorului ales al inculpatului O.S. Se recitează martorii
18 ianuarie 2022 08:30 C2PM Amână cauza în vederea recitării martorilor lipsă la acest termen şi a celorlalţi martori din rechizitoriu.
02 noiembrie 2021 09:00 C2PM Amână cauza în vederea citării primilor doi martori din rechizitoriu.
21 septembrie 2021 09:45 C2PM Pentru a se clarifica situaţia inculpatului M. R. C.
08 iunie 2021 14:00 C2PM Amână cauza ca urmare a încuviinţării cererii de amânare a cauzei formulate de către apărătorul ales al inculpatului O.S.
04 mai 2021 11:00 C2PM Amână cauza în vederea efectuării unor adrese.
06 aprilie 2021 13:00 C2PM amână cauza în vederea citării inculpatului M.R.C. cu mandat de aducere

Căi de atac

  • 30 iunie 2023: Apel - O. S.,

Sursa și limitări

Datele sunt preluate din surse publice ECRIS/portal.just.ro și pot avea întârzieri sau diferențe față de evidența oficială a instanței. Pentru acte și confirmări oficiale, verifică portalul instanțelor.