Dosar 4683/95/2021 - TribunalulGORJ

Penal, stadiu Fond, înregistrat la TribunalulGORJ, din 20 octombrie 2021

Rezumat dosar

Număr dosar
4683/95/2021
Instanță
TribunalulGORJ
Departament
Secţia PENALĂ
Categorie
Penal
Stadiu procesual
Fond
Data înregistrării
20 octombrie 2021
Obiect
infracţiuni de evaziune fiscală (Legea 87/1994, Legea 241/2005)
Ultima actualizare
07 octombrie 2026

Părți și calități procesuale

  • Persoană fizică #1 (Inculpat)
  • Persoană fizică #2 (Inculpat)
  • Persoană fizică #3 (Inculpat)
  • Persoană fizică #4 (Inculpat)
  • DIRECŢIA GENERALĂ REGIONALĂ A FINANŢELOR PUBLICE CRAIOVA-ADMINISTRAŢIA JUDEŢEANĂ A FINANŢELOR PUBLICE GORJ (Parte civilă)
  • STATUL ROMÂN REPREZENTAT PRIN AGENŢIA NAŢIONALĂ DE ADMINISTRARE FISCALĂ (Parte civilă)
  • S.C. ADVANCED TESTING MACHINE S.R.L. (Parte responsabilă civilmente)
  • S.C. DELCASE S.R.L. (Parte responsabilă civilmente)
  • SC PCB LAYOUT DESIGN SRL (Parte responsabilă civilmente)

Termene de judecată

DataOraCompletSoluție
16 septembrie 2024 09:00 PEN 08CP-F În baza art. 396 alin. 6 C.pr.pen. rap. la art. 16 alin. 1 lit. f) C.pr.pen. şi art. 17 alin. 2 C.pr.pen., încetează procesul penal pornit împotriva inculpatul B. A. V. pentru săvâr?irea infrac?iunii de evaziune fiscală, faptă prev. de art. 9 alin. 1 lit. c din Legea 241/2005 cu aplicarea art. 35 alin. 1 C.pen. (127 acte materiale). În baza art. 396 alin. 6 C.pr.pen. rap. la art. 16 alin. 1 lit. f) C.pr.pen. şi art. 17 alin. 2 C.pr.pen., încetează procesul penal pornit împotriva inculpatul T. I. A. pentru săvâr?irea infrac?iunii de evaziune fiscală, faptă prev. de art. 9 alin. 1 lit. c din Legea 241/2005 cu aplicarea art. 35 alin. 1 C.pen. ( 30 acte materiale). În baza art. 396 alin. 6 C.pr.pen. rap. la art. 16 alin. 1 lit. f) C.pr.pen. şi art. 17 alin. 2 C.pr.pen., încetează procesul penal pornit împotriva inculpatul T. A. M. pentru săvâr?irea infrac?iunii de evaziune fiscală, faptă prev. de art. 9 alin. 1 lit. c din Legea 241/2005 cu aplicarea art. 35 alin. 1 C.pen. ( 41 acte materiale). Admite în parte acţiunea civilă şi, în baza art. 14 şi art. 346 C.pr.pen., obligă: - inculpatul B. A. V. în solidar cu partea responsabilă civilmente Sc Delcase Srl Tg-Jiu ( cu sediul social în Timişoara, str. Calea Buziaşului, cam.1, Parter, nr. 11 A, jud. Timiş) la plata către partea civilă Statul Român, reprezentat prin Agenţia Naţională de Administrare Fiscală prin Direcţia Generală Regională a Finanţelor Publice Craiova - A.J.F.P.Gorj, a sumei de 502.908 lei, reprezentând TVA în cuantum de 333.605 lei şi impozit pe profit în cuantum de 169.302 lei, la care se adaugă obligaţiile fiscale accesorii sumei datorate – respectiv dobânzi, penalităţi şi majorări de întârziere, calculate conform Codului de procedură fiscală începând cu data scadenţei şi până la achitarea integrală a debitului. - inculpatul T. I. A. în solidar cu partea responsabilă civilmente Sc Pcb Layout Design Srl Tg-Jiu (cu sediul social în Timişoara, str. Calea Buziaşului, cam.1, Parter, nr. 11 A, jud. Timiş.) la plata către partea civilă Statul Român, reprezentat prin Agenţia Naţională de Administrare Fiscală prin Direcţia Generală Regională a Finanţelor Publice Craiova - A.J.F.P.Gorj, a sumei de 20.275 lei reprezentând TVA, la care se adaugă obligaţiile fiscale accesorii sumei datorate – respectiv dobânzi, penalităţi şi majorări de întârziere, calculate conform Codului de procedură fiscală începând cu data scadenţei şi până la achitarea integrală a debitului. - inculpatul T. A. M. în solidar cu partea responsabilă civilmente Sc Advanced Testing Machine Srl ( cu sediul social în Timişoara, str. Calea Buziaşului, cam.1, Parter, nr. 11 A, jud. Timiş) la plata către partea civilă Statul Român, reprezentat prin Agenţia Naţională de Administrare Fiscală prin Direcţia Generală Regională a Finanţelor Publice Craiova - A.J.F.P.Gorj, a sumei de 68.207 lei, reprezentând TVA în cuantum de 31.364 lei, şi impozit pe profit în cuantum de 36.843 lei, la care se adaugă obligaţiile fiscale accesorii sumei datorate – respectiv dobânzi, penalităţi şi majorări de întârziere, calculate conform Codului de procedură fiscală începând cu data scadenţei şi până la achitarea integrală a debitului. În baza art. 11 din Legea nr. 241 din 2005, cu aplic. art. 249 alin. 1, 2 ?i 5 C.pr.pen., menţine măsura asigurătorie a sechestrului dispusă prin ordonanţa nr. 312/P/2015 din data de 30.03.2020, până la concurenţa sumei totale de 502.908 lei şi a accesoriilor fiscale, calculate conform Codului de procedură fiscală, începând cu data scadenţei şi până la achitarea integrală a debitului, asupra următoarelor bunuri mobile aparţinând inculpatului B. A. V.: autoturism marca F. S. 187 AXC1A, ...remorcă specială S. C. 14/4, ...În baza art. 11 din Legea nr. 241 din 2005, cu aplic. art. 249 alin. 1, 2 ?i 5 C.pr.pen., raportat ?i la Decizia nr. 19 din 2017 a Î. C. de Casaţie şi Justiţie, instituie măsura asigurătorie a sechestrului asupra tuturor bunurilor mobile şi imobile, prezente şi viitoare, apar?inând inculpatul B. A. V. şi Sc Delcase Srl Tg-Jiu până la concurenţa sumei totale de 502.908 lei şi a accesoriilor fiscale, calculate conform Codului de procedură fiscală, începând cu data scadenţei şi până la achitarea integrală a debitului. În baza art. 11 din Legea nr. 241 din 2005, cu aplic. art. 249 alin. 1, 2 ?i 5 C.pr.pen., raportat ?i la Decizia nr. 19 din 2017 a Î. C. de Casaţie şi Justiţie, instituie măsura asigurătorie a sechestrului asupra tuturor bunurilor mobile şi imobile, prezente şi viitoare, apar?inând inculpatului T. I. A. ?i păr?ii responsabile civilmente Sc Pcb Layout Design Srl Tg-Jiu până la concurenţa sumei totale de 20.275 lei şi a accesoriilor fiscale, calculate conform Codului de procedură fiscală, începând cu data scadenţei şi până la achitarea integrală a debitului. În baza art. 11 din Legea nr. 241 din 2005, cu aplic. art. 249 alin. 1, 2 ?i 5 C.pr.pen., raportat ?i la Decizia nr. 19 din 2017 a Î. C. de Casaţie şi Justiţie, instituie măsura asigurătorie a sechestrului asupra tuturor bunurilor mobile şi imobile, prezente şi viitoare, apar?inând inculpatei T. A. M. ?i păr?ii responsabile civilmente Sc Advanced Testing Machine Srl până la concurenţa sumei totale de 68.207 lei şi a accesoriilor fiscale, calculate conform Codului de procedură fiscală, începând cu data scadenţei şi până la achitarea integrală a debitului. În baza art. 25 alin. 3 C.pr.pen., raportat la art. 397 alin. 3 C.pr.pen. ?i art. 580 C.pr.pen., dispune desfiin?area totală a următoarelor înscrisuri: a) 55 facturi emise în numele Sc Rocast Best Company Srl Bucureşti: nr. 200/14.05.2014, 507/24.06.2014, 508/25.06.2014, 509/26.06.2014, 510/27.06.2014, 511/28.06.2014, 512/29.06.2014, 513/30.06.2014, 311/01.07.2014, 514/03.07.2014, 515/08.07.2014, 516/14.07.2014, 517/21.07.2014, 318/24.07.2014, 463/02.09.2014, 464/04.09.2014, 465/05.09.2014, 466/09.09.2014, 467/10.09.2014, 468/12.09.2014, 469/16.09.2014, 470/18.09.2014, 471/22.09.2014, 472/24.09.2014, 473/26.09.2014, 475/29.09.2014, 525/29.09.2014, 527/29.09.2014, 528/29.09.2014, 529/29.09.2014, 546/21.11.2014, 864/08.12.2014, 206/10.12.2014, 865/10.12.2014, 208/11.12.2014, 210/12.12.2014, 866/12.12.2014, 215/15.12.2014, 868/15.12.2014, 216/16.12.2014, 869/16.12.2014, 870/18.12.2014, 871/22.12.2014, 424/22.01.2015, 226/02.03.2015, 427/04.03.2015, 428/06.03.2015, 429/09.03.2015, 430/10.03.2015, 228/12.03.2015, 431/13.03.2015, 229/16.03.2015, 434/08.04.2015, 531/30.09.2014 (vol. III d.u.p., filele 5, 7, 9, 11, 13, 15, 17, 19, 21, 23, 25, 27, 29, 31, 33, 35-36, 38, 40, 42, 44, 46, 48, 50, 52, 54, 56, 58, 60, 62, 64-65, 67, 69, 71, 73, 75, 77, 79, 81, 83, 85, 87, 89, 91, 93, 95, 97, 99, 101, 103, 105, 107 şi vol. XII d.u.p., filele 285, 288). b) 74 facturi emise în numele Sc Ra – Re Prod Srl Bucureşti: nr. 193/01.09.2014, 195/02.09.2014, 196/03.09.2014, 198/04.09.2014, 201/05.09.2014, 202/08.09.2014, 204/09.09.2014, 207/10.09.2014, 208/11.09.2014, 211/12.09.2014, 213/15.09.2014, 214/16.09.2014, 216/17.09.2014, 218/18.09.2014, 221/19.09.2014, 223/22.09.2014, 225/23.09.2014, 226/24.09.2014, 228/25.09.2014, 231/26.09.2014, 232/29.09.2014, 234/30.09.2014, 293/04.11.2014, 214/05.01.2015, 215/06.01.2015, 216/07.01.2015, 217/08.01.2015, 218/09.01.2015, 366/12.01.2015, 367/13.01.2015, 371/14.01.2015, 372/15.01.2015, 377/16.01.2015, 383/19.01.2015, 384/20.01.2015, 389/21.01.2015, 390/22.01.2015, 391/23.01.2015, 395/26.01.2015, 396/27.01.2015, 397/28.01.2015, 398/29.01.2015, 399/30.01.2015, 192/01.09.2014, 194/02.09.2014, 197/03.09.2014, 199/04.09.2014, 200/05.09.2014, 203/08.09.2014, 205/09.09.2014, 206/10.09.2014, 209/11.09.2014, 210/12.09.2014, 212/15.09.2014, 215/16.09.2014, 217/17.09.2014, 219/18.09.2014, 220/19.09.2014, 222/22.09.2014, 224/23.09.2014, 227/24.09.2014, 229/25.09.2014, 230/26.09.2014, 233/29.09.2014, 235/30.09.2014, 236/01.10.2014, 352/12.12.2014, 353/15.12.2014, 354/16.12.2014, 355/17.12.2014, 356/18.12.2014, 357/19.12.2014, 358/22.12.2014 şi 359/23.12.2014 (vol. II d.u.p., filele 59, 61, 63, 65, 67, 69, 71, 73, 75, 77, 79, 81, 83, 85, 87, 89, 91, 93, 95, 97, 99, 101, 102, 105, 107, 109, 110, 113, 115-116, 119, 121-122, 124, 126, 128, 131-132, 134, 137-138, 140, 142 şi vol. XII d.u.p., filele 53, 55-56, 58, 60, 62, 64, 66, 68, 70, 72, 74, 76, 78, 79, 81, 83, 85, 87, 89, 91, 93, 95, 97, 99, 101, 103, 105, 107, 109, 111). c) 49 facturi emise în numele Sc Rulmanex - Com Srl Braşov: nr. 134/19.01.2015, 135/20.01.2015, 136/21.01.2015, 129/22.01.2015, 137/22.01.2015, 130/23.01.2015, 138/23.01.2015, 131/26.01.2015, 143/27.01.2015, 175/03.03.2015, 178/05.03.2015, 201/18.03.2015, 202/19.03.2015, 204/20.03.2015, 231/30.03.2015, 258/06.04.2015, 261/08.04.2015, 264/09.04.2015, 265/10.04.2015, 272/14.04.2015, 368/11.05.2015, 374/12.05.2015, 170/26.02.2015, 177/04.03.2015, 180/05.03.2015, 183/09.03.2015, 185/11.03.2015, 187/12.03.2015, 188/13.03.2015, 190/16.03.2015, 195/17.03.2015, 203/19.03.2015, 207/20.03.2015, 215/23.03.2015, 220/24.03.2015, 221/25.03.2015, 224/26.03.2015, 228/27.03.2015, 230/30.03.2015, 490/16.06.2015, 491/17.06.2015, 492/18.06.2015, 493/19.06.2015, 494/22.06.2015, 495/23.06.2015, 496/24.06.2015, 497/25.06.2015, 501/26.06.2015, 503/29.06.2015 ( vol. II, d.u.p., filele 24-33, 35, 37, 39, 41, 43-44, 46, 48, 50, 52, 54, 56 şi vol. XII d.u.p., filele 290, 292, 294, 296, 298, 300, 303, 304, 306, 308, 310, 312, 314, 316, 318, 320, 322, 324-333 ). d) 9 facturi emise în numele Sc Advanced Testing Machines Srl Tg-Jiu: nr. 54/01.10.2014, 56/26.01.2015, 60/23.04.2015, 61/25.05.2015, 62/29.05.2015, 64/23.06.2015, 65/17.07.2015, 57/17.02.2015 şi 58/17.03.2015 (vol. V, d.u.p., filele 146-147, 149, 151, 153, 155, 157, 184, 186 şi vol. XII, d.u.p., filele 214, 216). e) 2 facturi emise în numele Sc Pcb Layout Design Srl Tg-Jiu: nr. 15/02.03.2015 şi nr. 18/15.04.2015 (vol. XII d.u.p., filele 199, 203). f) 9 facturi emise în numele Sc K & L Consult Srl Timişoara: nr. 3169744/31.01.2014, 3169761/28.02.2014, 3169773/31.03.2014, 3169779/30.04.2014, 3169787/30.05.2014, 3169794/30.06.2014, 3169801/31.07.2014, 3169809/29.08.2014 şi 3169814/30.09.2014 ( vol. IV, d.u.p., filele 1-9, 24-33, 35, 37, 39, 41, 43-44, 46, 48, 50, 52, 54, 56 ). g) chitanţele aferente aflate la filele 109-130, 131-139, 150-191, vol. III, d.u.p.; filele 185, 193, 237, vol. V, d.u.p.; filele 123-152, 219, 243-258, 259-266, 337-346, vol. XII, d.u.p.. În baza art. 275 alin. 1 şi 6 C.pr.pen., sumele reprezentând onorarul par?ial pentru avocat din oficiu I. S., în cuantum de 300 lei, onorariul par?ial pentru avocatul din oficiu N. N., în cuantum de 300 lei, rămân în sarcina statului şi vor fi avansate din fondurile Ministerului Justiţiei către Baroul Gorj. În baza art. 274 alin 1 teza I, alin. 2 C.pr.pen., obligă fiecare inculpat la plata a câte 3.000 lei cheltuieli judiciare statului, sumă în care sunt incluse şi cheltuielile judiciare efectuate la urmărire penală. În conformitate cu dispoziţiile art. 397 alin. 4 C.pr.pen., prezenta sentinţă este executorie în privinţa măsurilor asigurătorii aplicate asupra bunurilor apar?inând inculpa?ilor ?i păr?ilor responsabile civilmente. Cu apel în termen de 10 zile de la comunicarea hotărârii. Pronun?ată prin punerea hotărârii la dispozi?ia păr?ilor ?i procurorului prin mijlocirea grefei instan?ei, azi, 16.09.2024.
02 septembrie 2024 09:00 PEN 08CP-F În baza art. 391 alin. 3 din C.pr.pen., amână pronun?area la data de 16.09.2024. Pronunţată în şedin?a publică, azi, 02.09.2024, la Tribunalul Gorj.
01 august 2024 09:00 PEN 08CP-F În baza art. 391 alin. 3 din C.pr.pen., amână pronun?area la data de 02.09.2024. Pronunţată în şedin?a publică, azi, 01.08.2024, la Tribunalul Gorj.
10 iulie 2024 11:00 PEN 08CP-F În baza art. 391 alin. 1 din C.pr.pen., stabileşte termen pentru deliberare, redactare şi pronunţare la data de 01.08.2024. Pronunţată în E. publică, azi, 10.07.2024, la Tribunalul Gorj.
12 iunie 2024 11:00 PEN 08CP-F Acordă termen la data de 10.07.2024 la cererea inculpatul B. A. V. în vederea prezentării apărătorului ales, F. M. A..
15 mai 2024 11:00 PEN 08CP-F Acordă un singur termen la cererea apărătorului ales al inculpatului boboc A. V.,în vederea prezentării Martor #1 în faţa instanţei, necitat.
17 aprilie 2024 11:00 PEN 08CP-F Acordă termen având în vedere cererea avocatului F. M. A., urmând a emite si adresă la Baroul Gorj pentru denumirea unor apărători din oficiu pentru inculpatul T. I. A. şi T. A. M..
06 martie 2024 10:30 PEN 08CP-F Acordă termen la 17.04.2024 pentru audiere Martor #1.
07 februarie 2024 10:30 PEN 08CP-F Acordă termen la 06.03.2024 pentru citare martori în continuare.
13 decembrie 2023 11:00 PEN 08CP-F Acordă termen la 07.02.2024, ora 10,30 având în vedere lipsa martorilor citaţi.
03 noiembrie 2023 10:30 PEN 08CP-F Acordă termen la 13.12.2023 pentru citare martori propusi de inculpati.
18 octombrie 2023 10:30 PEN 08CP-F Acordă termen la data de 03.11.2023, ora 10:30, faţă de lipsa martorilor din rechizitoriu.
06 septembrie 2023 10:30 PEN 08CP-F Acordă termen la 18.10.2023 ora 10,30 pentru citarea martorilor.
28 iunie 2023 10:30 PEN 08CP-F Amână cauza având în vedere Hotărârea nr. 3 din 20.06.2023 a Adunării Generale a Judecătorilor din cadrul Tribunalului Gorj
17 mai 2023 10:30 PEN 08CP-F Acordă termen la 28.06.2023 ora 10,30 pentru citare martori lipsă.
05 aprilie 2023 10:30 PEN 08CP-F Acordă termen pentru citarea martorilor lipsă, cu mandate de aducere.
22 februarie 2023 10:30 PEN 08CP-F Acordă termen pentru citarea martorilor lipsă şi pentru citarea în continuare a următorilor 4 martori din rechizitoriu.
25 ianuarie 2023 10:30 PEN 08CP-F Acordă termen pentru citarea martorilor lipsă cu mandate de aducere.
07 decembrie 2022 09:00 PEN 08CP-F Acordă termen la 25.01.2023 pentru când se citează trei martori din rechizitoriu.
09 noiembrie 2022 09:00 PEN 08CP-F Acordă termen de judecată la cererea inculpatul B. A. V. şi T. I. A. pentru angajare apărători si pentru pregătirea apărării.

Căi de atac

  • 24 septembrie 2024: Apel - T. A. M., T. I. A.,
  • 24 septembrie 2024: Apel - B. A. V., S.C. DELCASE S.R.L.,
  • 20 septembrie 2024: Apel - DIRECŢIA GENERALĂ REGIONALĂ A FINANŢELOR PUBLICE CRAIOVA-ADMINISTRAŢIA JUDEŢEANĂ A FINANŢELOR PUBLICE GORJ,

Sursa și limitări

Datele sunt preluate din surse publice ECRIS/portal.just.ro și pot avea întârzieri sau diferențe față de evidența oficială a instanței. Pentru acte și confirmări oficiale, verifică portalul instanțelor.