Dosar 44569/3/2018 - TribunalulBUCURESTI

Penal, stadiu Fond, înregistrat la TribunalulBUCURESTI, din 18 decembrie 2018

Rezumat dosar

Număr dosar
44569/3/2018
Instanță
TribunalulBUCURESTI
Departament
Secţia I Penală - Camera Preliminara / Fond
Categorie
Penal
Stadiu procesual
Fond
Data înregistrării
18 decembrie 2018
Obiect
infracţiuni de evaziune fiscală (Legea 87/1994, Legea 241/2005) art.9 al.1 lit.a şi art.3 Lg.241/2005; art.272 al.1 lit.b Lg.31/1990; art.47 rap. la art. art.320 CP; art. 269 CP; art. 320 CP
Ultima actualizare
23 august 2026

Părți și calități procesuale

  • Persoană fizică #1 (Inculpat)
  • Persoană fizică #2 (Inculpat)
  • STEMIS MEDICAL CONSULT SRL (Inculpat)
  • CIAS CONSULT CENTER SRL (Inculpat)
  • EGYSTAR INVEST GROUP SRL (Parte civilă)
  • CIAS CONSULT CENTER SRL (Parte civilă)
  • STATUL ROMÂN PRIN AGENŢIA NAŢIONALĂ DE ADMINISTRARE FISCALĂ (Parte civilă)
  • EGYSTAR INVEST GROUP SRL (Parte responsabilă civilmente)
  • AVANA MEDICAL CONSULT SRL (Parte responsabilă civilmente)

Termene de judecată

DataOraCompletSoluție
19 august 2020 08:30 CF40. În temeiul art. 9 alin. 1 lit. a şi alin. 3 din Legea 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen. condamnă pe inculpatul D. Y. , la o pedeapsă de 9 (nouă) ani închisoare sub aspectul săvârşirii infracţiunii de evaziune fiscală, în formă continuată, următoarele acte materiale: - în calitate de asociat ?i administrator la societatea C. C. C. SRL, în luna septembrie 2014, nu a declarat livrări de bunuri şi prestări de servicii în sumă de 28.016,00 lei ?i TVA aferentă în sumă de 6.715,00 lei, din care însă, în luna ianuarie 2016, a declarat o parte din sumă, rămânând în cele din urmă nedeclarate livrări ?i bunuri ?i prestări de servicii în cuantum de 23.405,00 lei ?i TVA aferentă în cuantum de 5.611,00 lei, pentru care societatea datorează dobânzi în cuantum de 1.341,03 lei ?i penalită?i în cuantum de 791,71 lei, rezultând astfel o sumă totală de plată în cuantum de 7.743,74 lei, până la data de 30.06.2017; - în calitate de asociat şi administrator al societăţii C. C. C. SRL, în cursul anului 2015, a încasat de la R. A. E. un avans în cuantum de 1.500.000 euro pentru vânzarea imobilului din municipiul Bucureşti, fără să calculeze, să factureze, să evidenţieze în declaraţii 300 şi să plătească TVA pentru suma încasată, prejudiciind astfel bugetul de stat cu suma de 1.695.059,00 lei, reprezentând TVA de plată, din care 1.369.618,00 lei – debit principal, 210.221,00 – dobânzi ?i 115.220,00 lei – penalită?i, până la data de 30.06.2017; - în calitate de administrator de fapt la societatea S. M. C. SRL, pentru prestările de servicii realizate în beneficiul A. L. la Bucure?ti, care au fost înregistrate în contabilitatea societă?ii ca fiind prestate/recep?ionate în luna martie 2016, nu a procedat la regularizarea avansurilor încasate anterior ?i, implicit, nu a emis factură cu TVA pentru serviciile prestate în valoare de 12.065.691,50 lei ?i nu a declarat prin deconturile de TVA valoarea opera?iunilor realizate, sustrăgându-se astfel de la plata sumei de 2.010.949 lei, datorată cu titlu de TVA, la care se adaugă dobânzi în cuantum de 173.344 lei ?i penalită?i în cuantum de 86.672 lei, rezultând astfel de plată o sumă de 2.270.965 lei, până la data de 30.07.2017. În temeiul art. 67 alin. 2 C.pen. rap. la art. 9 alin. 1 din Legea nr. 241/2005, aplică inculpatului D. Y. pedeapsa complementară constând în interzicerea exercitării drepturilor prevăzute de art. 66 alin. 1 lit. a, b, g şi k C.pen., respectiv interzicerea exercitării dreptului de a fi ales în autorităţile publice sau în orice alte funcţii publice, dreptului de a ocupa o funcţie care implică exerciţiul autorităţii de stat, dreptului de a ocupa funcţia de administrator, asociat sau reprezentant legal al unei societăţi comerciale sau a unei întreprinderi individuale şi a dreptului de a ocupa o funcţie de conducere în cadrul unei persoane juridice de drept public, pe o perioadă de 5 (cinci) ani după executarea sau considerarea ca executată a pedepsei principale. În temeiul art. 65 alin. 3 C.pen. aplică inculpatului D. Y. pedeapsa accesorie, prevăzută de art. 66 alin. 1 lit. a, b, g şi k C.pen., constând în interzicerea exercitării dreptului de a fi ales în autorităţile publice sau în orice alte funcţii publice, dreptului de a ocupa o funcţie care implică exerciţiul autorităţii de stat, dreptului de a ocupa funcţia de administrator, asociat sau reprezentant legal al unei societăţi comerciale sau a unei întreprinderi individuale şi a dreptului de a ocupa o funcţie de conducere în cadrul unei persoane juridice de drept public, de la data rămânerii definitive a prezentei hotărâri şi până când pedeapsa principală privativă de libertate a fost executată sau considerată ca executată. În temeiul art. 9 alin. 1 lit. c şi alin. 3 din Legea nr. 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen. condamnă pe inculpatul D. Y. la o pedeapsă de 9 (nouă) ani închisoare, sub aspectul săvârşirii infracţiunii de evaziune fiscală, în formă continuată (toate actele materiale pentru care inculpatul a fost trimis în judecată). În temeiul art. 67 alin. 2 C.pen. rap. la art. 9 alin. 1 din Legea nr. 241/2005, aplică inculpatului D. Y. pedeapsa complementară constând în interzicerea exercitării drepturilor prevăzute de art. 66 alin. 1 lit. a, b, g şi k C.pen., respectiv interzicerea exercitării dreptului de a fi ales în autorităţile publice sau în orice alte funcţii publice, dreptului de a ocupa o funcţie care implică exerciţiul autorităţii de stat, dreptului de a ocupa funcţia de administrator, asociat sau reprezentant legal al unei societăţi comerciale sau a unei întreprinderi individuale şi a dreptului de a ocupa o funcţie de conducere în cadrul unei persoane juridice de drept public, pe o perioadă de 5 (cinci) ani după executarea sau considerarea ca executată a pedepsei principale. În temeiul art. 65 alin. 3 C.pen. aplică inculpatului D. Y. pedeapsa accesorie, prevăzută de art. 66 alin. 1 lit. a, b, g şi k C.pen., constând în interzicerea exercitării dreptului de a fi ales în autorităţile publice sau în orice alte funcţii publice, dreptului de a ocupa o funcţie care implică exerciţiul autorităţii de stat, dreptului de a ocupa funcţia de administrator, asociat sau reprezentant legal al unei societăţi comerciale sau a unei întreprinderi individuale şi a dreptului de a ocupa o funcţie de conducere în cadrul unei persoane juridice de drept public, de la data rămânerii definitive a prezentei hotărâri şi până când pedeapsa principală privativă de libertate a fost executată sau considerată ca executată. În temeiul art. 272 alin. 1 lit. b din Legea nr. 31/1990, cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen. condamnă pe inculpatul D. Y. la o pedeapsă de 6 (şase) luni închisoare sub aspectul săvârşirii infracţiunii de folosirea cu rea-credinţă a creditului societăţii, în formă continuată - în calitate de asociat şi administrator al societăţii C. C. C. SRL, în perioada 01.01.2014 - 30.05.2016, din banii societă?ii a realizat achizi?ii de bunuri ?i servicii în cuantum de 330.830,16 lei, fie în beneficiul său personal, fie în beneficiul altor persoane din anturajul său. În temeiul art. 272 alin. 1 lit. b din Legea nr. 31/1990, cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen. condamnă pe inculpatul D. Y. la o pedeapsă de 6 (şase) luni închisoare sub aspectul săvârşirii infracţiunii de folosirea cu rea-credinţă a creditului societăţii, în formă continuată - în calitate de asociat şi administrator al societăţii E. I. G. SRL, în perioada 2012 - 2015, din banii societă?ii a realizat achizi?ii de bunuri ?i servicii în cuantum de 413.308,61 lei, fie în beneficiul său personal, fie în beneficiul altor persoane din anturajul său. În temeiul art. 272 alin. 1 lit. b din Legea nr. 31/1990, cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen. condamnă pe inculpatul D. Y. la o pedeapsă de 6 (şase) luni închisoare sub aspectul săvârşirii infracţiunii de folosirea cu rea-credinţă a creditului societăţii, în formă continuată - în calitate de asociat şi administrator al societăţii C. M. C. SRL, la data de 28.11.2014, a realizat achizi?ii de servicii în interes personal în cuantum de 20.494 lei, conform facturii nr. 1000197035 din 28.11.2014, emisă de SC Marshal Tursim SRL, reprezentând “bilete de avion şi cazare externa non eu - perioada 29.12.2014 – 06.01.2015 - B. T.” pentru T. C. şi D. Y.. În temeiul art. 47 C.pen. rap. la art. 320 C.pen. condamnă pe inculpatul D. Y. la o pedeapsă de 6 (şase) luni închisoare sub aspectul săvârşirii infracţiunii de instigare la fals material în înscrisuri oficiale – fapta privind instigarea la falsificarea declaraţiei de înregistrare ca plătitor de TVA - 010 - întocmită în numele societăţii R. M. C. SRL, care poartă nr. 19775/25.03.2014. În temeiul art. 47 C.pen. rap. la art. 320 C.pen. condamnă pe inculpatul D. Y. la o pedeapsă de 6 (şase) luni închisoare sub aspectul săvârşirii infracţiunii de instigare la fals material în înscrisuri oficiale – fapta privind instigarea la falsificarea declaraţiei de înregistrare ca plătitor de TVA şi impozit pe profit – 010 – întocmită în numele societăţii T. M. S. SRL, care poartă nr. 761325/25.07.2013. În temeiul art. 323 C.pen. condamnă pe inculpatul D. Y. la o pedeapsă de 3 (trei) luni închisoare sub aspectul săvârşirii infracţiunii de uz de fals – fapta din data de 10.05.2016 când a depus la dosarul de urmărire penală nr. 330/P/2014, declaraţia de înregistrare ca plătitor de TVA - 010 - întocmită în numele societăţii R. M. C. SRL, care poartă nr. 19775/25.03.2014, în scopul de a crea aparenţa că şi-a îndeplinit obligaţiile. În temeiul art. 323 C.pen. condamnă pe inculpatul D. Y. la o pedeapsă de 3 (trei) luni închisoare sub aspectul săvârşirii infracţiunii de uz de fals – fapta din data de 10.05.2016 când a depus la dosarul de urmărire penală nr. 330/P/2014, declaraţia de înregistrare ca plătitor de TVA - 010 - întocmită în numele societăţii T. M. S. SRL, care poartă nr. 761325/25.07.2013, în scopul de a crea aparenţa că şi-a îndeplinit obligaţiile. În temeiul art. 38 alin. 1 C.pen. constată că faptele pentru care inculpatul D. Y. a fost condamnat prin prezenta au fost săvârşite în concurs. În temeiul art. 39 alin. 1 lit. b C.pen. aplică inculpatului pedeapsa cea mai grea de 9 (nouă) ani închisoare la care adaugă un spor de 1/3 din totalul celorlalte pedepse, deci un spor de 4 (patru) ani închisoare (3 ani + 2 luni + 2 luni + 2 luni + 2 luni + 2 luni + 1 lună + 1 lună), inculpatul D. Y. urmând să execute pedeapsa rezultantă de 13 (treisprezece) ani închisoare. În temeiul art. 45 alin. 3 lit. a C.pen. aplică inculpatului D. Y. pedeapsa complementară constând în interzicerea exercitării drepturilor prevăzute de art. 66 alin. 1 lit. a, b, g şi k C.pen., respectiv interzicerea exercitării dreptului de a fi ales în autorităţile publice sau în orice alte funcţii publice, dreptului de a ocupa o funcţie care implică exerciţiul autorităţii de stat, dreptului de a ocupa funcţia de administrator, asociat sau reprezentant legal al unei societăţi comerciale sau a unei întreprinderi individuale şi a dreptului de a ocupa o funcţie de conducere în cadrul unei persoane juridice de drept public, pe o perioadă de 5 (cinci) ani după executarea sau considerarea ca executată a pedepsei principale. În temeiul art. 45 alin. 5 C.pen. aplică inculpatului D. Y. pedeapsa accesorie, prevăzută de art. 66 alin. 1 lit. a, b, g şi k C.pen., constând în interzicerea exercitării dreptului de a fi ales în autorităţile publice sau în orice alte funcţii publice, dreptului de a ocupa o funcţie care implică exerciţiul autorităţii de stat, dreptului de a ocupa funcţia de administrator, asociat sau reprezentant legal al unei societăţi comerciale sau a unei întreprinderi individuale şi a dreptului de a ocupa o funcţie de conducere în cadrul unei persoane juridice de drept public, de la data rămânerii definitive a prezentei hotărâri şi până când pedeapsa principală privativă de libertate a fost executată sau considerată ca executată. În temeiul art. 404 alin. 4 lit. a C.proc.pen. rap. la art. 72 alin. 1 C.pen. deduce durata reţinerii şi arestării preventive a inculpatul D. Y. de la data de 24.06.2016 la data de 16.09.2016, inclusiv. În temeiul art. 9 alin. 1 lit. a şi alin. 2 din Legea nr. 241/2005, cu aplic. art. 35 C.pen. şi cu aplic. art. 137 alin. 2 şi 4 lit. d C.pen. condamnă pe inculpata C. C. C. SRL, la o pedeapsă de 24.000 lei amendă penală stabilită prin înmulţirea unui număr de 240 zile-amendă cu suma corespunzătoare zilei amendă stabilită de instanţă la 100 lei, sub aspectul săvârşirii infracţiunii de evaziune fiscală, următoarele acte materiale: - în luna septembrie 2014, nu a declarat livrări de bunuri şi prestări de servicii în sumă de 28.016 lei ?i TVA aferentă în sumă de 6.715 lei, din care însă, în luna ianuarie 2016, a declarat o parte din sumă, rămânând în cele din urmă nedeclarate livrări ?i bunuri ?i prestări de servicii în cuantum de 23.405 lei ?i TVA aferentă în cuantum de 5.611 lei, pentru care societatea datorează dobânzi în cuantum de 1.341,03 lei ?i penalită?i în cuantum de 791,71 lei, rezultând astfel o sumă totală de plată în cuantum de 7.743,74 lei, până la data de 30.06.2017. - în cursul anului 2015, a încasat de la R. A. E. un avans în cuantum de 1.500.000 euro (la data de 15.05.2015 - 1.000.000 euro şi la data de 21.10.2015 – 500.000 euro) pentru vânzarea imobilului din Bucureşti, …., sector 2, fără să calculeze, să factureze, să evidenţieze în declaraţii 300 şi să plătească TVA pentru suma încasată, prejudiciind bugetul de stat cu suma de 1.695.059 lei, reprezentând TVA de plată, din care 1.369.618 lei – debit principal, 210.221 – dobânzi ?i 115.220 lei – penalită?i, până la data de 30.06.2017. În temeiul art. 138 şi 139 C.pen. aplică inculpatei C. C. C. SRL pedeapsa complementară a dizolvării. În temeiul art. 9 alin. 1 lit. c şi alin. 2 din Legea nr. 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen. şi cu aplic. art. 137 alin. 2 şi 4 lit. d C.pen. condamnă pe inculpata C. C. C. SRL, la o pedeapsă de 24.000 lei amendă penală stabilită prin înmulţirea unui număr de 240 zile-amendă cu suma corespunzătoare zilei amendă stabilită de instanţă la 100 lei, sub aspectul săvârşirii infracţiunii de evaziune fiscală (toate actele materiale pentru care inculpata a fost trimisă în judecată). În temeiul art. 138 şi 139 C.pen. aplică inculpatei C. C. C. SRL pedeapsa complementară a dizolvării. În temeiul art. 396 alin. 5 C.proc.pen. rap. la art. 16 alin. 1 lit. b teza I C.proc.pen. dispune achitarea inculpatei C. C. C. SRL, sub aspectul săvârşirii infracţiunii de tăinuire, prevăzută şi pedepsită de art. 270 alin. 1 C.pen. În temeiul art. 147 alin. 1 C.pen. rap. la art. 39 alin. 1 lit. c C.pen. aplică inculpatei pedeapsa cea mai grea de 24.000 lei amendă penală la care adaugă un spor de 1/3 din totalul celeilalte pedepse aplicate, respectiv un spor de 8.000 lei, inculpata C. C. C. SRL urmând să execute pedeapsa rezultantă de 32.000 lei amendă penală. În temeiul art. 147 alin. 2 C.pen. aplică inculpatei C. C. C. SRL pedeapsa complementară a dizolvării. În temeiul art. 9 alin. 1 lit. a şi alin. 2 din Legea nr. 241/2005, cu aplic. art. 35 C.pen. şi cu aplic. art. 137 alin. 2 şi 4 lit. d C.pen. condamnă pe inculpata S. M. C. SRL, la o pedeapsă de 24.000 lei amendă penală stabilită prin înmulţirea unui număr de 240 zile-amendă cu suma corespunzătoare zilei amendă stabilită de instanţă la 100 lei, sub aspectul săvârşirii infracţiunii de evaziune fiscală, următorul act material: - pentru prestările de servicii realizate în beneficiul A. L. la Bucure?ti, care au fost înregistrate în contabilitatea societă?ii ca fiind prestate/recep?ionate în luna martie 2016, nu a procedat la regularizarea avansurilor încasate anterior, sustrăgându-se astfel de la plata sumei de 2.010.949 lei, datorată cu titlu de TVA, la care se adaugă dobânzi în cuantum de 173,344 lei ?i penalită?i în cuantum de 86,672 lei, rezultând astfel de plată o sumă de 2.270.965 lei, până la data de 30.06.2017. În temeiul art. 138 şi 139 C.pen. aplică inculpatei S. M. C. SRL pedeapsa complementară a dizolvării. În temeiul art. 9 alin. 1 lit. c şi alin. 2 din Legea nr. 241/2005, cu aplic. art. 35 C.pen. şi cu aplic. art. 137 alin. 2 şi 4 lit. d C.pen. condamnă pe inculpata S. M. C. SRL, , la o pedeapsă de 24.000 lei amendă penală stabilită prin înmulţirea unui număr de 240 zile-amendă cu suma corespunzătoare zilei amendă stabilită de instanţă la 100 lei, sub aspectul săvârşirii infracţiunii de evaziune fiscală. În temeiul art. 138 şi 139 C.pen. aplică inculpatei S. M. C. SRL pedeapsa complementară a dizolvării. În temeiul art. 147 alin. 1 C.pen. rap. la art. 39 alin. 1 lit. c C.pen. aplică inculpatei pedeapsa de 24.000 lei amendă penală la care adaugă un spor de o treime din cealaltă pedeapsă stabilită, deci un spor de 8000 lei, inculpata S. M. C. SRL urmând să execute pedeapsa rezultantă de 32.000 lei amendă penală. În temeiul art. 147 alin. 2 C.pen. aplică inculpatei S. M. C. SRL pedeapsa complementară a dizolvării. În temeiul art. 396 alin. 1 şi 4 C.proc.pen. rap. la art. 83 C.pen. stabileşte pedeapsa de 8 (opt) luni închisoare în sarcina inculpatul D. I., sub aspectul săvârşirii infracţiunii de favorizarea făptuitorului, în formă continuată, prevăzută şi pedepsită de art. 269 C.pen. cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pern. şi cu aplic. art. 396 alin. 10 C.proc.pen.. În temeiul art. 396 alin. 1 şi 4 C.proc.pen. rap. la art. 83 C.pen. stabileşte pedeapsa de 4 (patru) luni închisoare în sarcina inculpatul D. I., sub aspectul săvârşirii infracţiunii de fals material în înscrisuri oficiale, prevăzută şi pedepsită de art. 320 C.pen. cu aplic. art. 396 alin. 10 C.proc.pen. - fapta privind falsificarea declaraţiei de înregistrare ca plătitor de TVA - 010 - întocmită în numele societăţii R. M. C. SRL, care poartă nr. 19775/25.03.2014. În temeiul art. 396 alin. 1 şi 4 C.proc.pen. rap. la art. 83 C.pen. stabileşte pedeapsa de 4 (patru) luni închisoare în sarcina inculpatul D. I., sub aspectul săvârşirii infracţiunii de fals material în înscrisuri oficiale, prevăzută şi pedepsită de art. 320 C.pen. cu aplic. art. 396 alin. 10 C.proc.pen. - fapta privind falsificarea declaraţia de înregistrare ca plătitor de TVA şi impozit pe profit – 010 – întocmită în numele societăţii T. M. S. SRL, care poartă nr. 761325/25.07.2013. În temeiul art. 396 alin. 1 şi 4 C.proc.pen. rap. la art. 83 C.pen. stabileşte pedeapsa de 2 (două) luni închisoare în sarcina inculpatul D. I., sub aspectul săvârşirii infracţiunii de exercitarea fără drept a unei profesii, în formă continuată, prevăzută şi pedepsită de art. 348 C.pen., cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen. şi cu aplic. art. 396 alin. 10 C.proc.pen. În temeiul art. 38 alin. 1 C.pen. constată că faptele în raport de care au fost stabilite pedepse în sarcina inculpatei au fost săvârşite în concurs. În temeiul art. 39 alin. 1 lit. b C.pen. şi art. 83 alin. 1 lit. a C.pen. stabileşte pedeapsa cea mai grea de 8 luni închisoare la care adaugă un spor de 1/3 din totalul celorlalte pedepse stabilite, deci un spor de 3 luni şi 10 zile, în sarcina inculpatei D. I. fiind stabilită pedeapsa de 1 an, 1 lună şi 10 zile închisoare, pentru cele patru infracţiuni săvârşite în concurs. În temeiul art. 83 alin. 1 C.pen. amână aplicarea pedepsei închisorii de 1 an, 1 lună şi 10 zile închisoare, pe un termen de supraveghere de 2 (doi) ani de la data rămânerii definitive a prezentei hotărâri, stabilit potrivit art. 84 C.pen. În temeiul art. 85 alin. 1 C.pen. pe durata termenului de supraveghere, inculpata D. I. trebuie să respecte următoarele măsuri de supraveghere: a.) să se prezinte la Serviciul de P. B., la datele fixate de acesta; b.) să primească vizitele consilierului de probaţiune desemnat cu supravegherea sa; c.) să anunţe, în prealabil, schimbarea locuinţei şi orice deplasare care depăşeşte 5 zile, precum şi întoarcerea; d.) să comunice schimbarea locului de muncă; e.) să comunice informaţii şi documente de natură a permite controlul mijloacelor sale de existenţă. În temeiul art. 86 alin. 1 C.pen. pe durata termenului de supraveghere, datele prevăzute în art. 85 alin. 1 lit. c – e C.pen. se comunică Serviciului de P. B.. În temeiul art. 404 alin. 3 C.proc.pen. atrage atenţia inculpatei D. I. asupra dispoziţiilor art. 88 C.pen. privind revocarea amânării aplicării pedepsei. În temeiul art. 397 alin. 1 C.proc.pen. admite în parte acţiunea civilă formulată de Statul Român prin reprezentat legal Agenţia Naţională de A. F., şi în consecinţă obligă inculpaţii şi părţile responsabile civilmente la plata către Agenţia Naţională de A. F., a următoarelor sume, astfel: - inculpatul D. Y. şi inculpata C. C. C. SRL, în solidar, la plata sumei de 1.702.802,74 lei (1.375.229 lei TVA + 211.562,03 lei dobânzi + 116.011,71 lei penalităţi), reprezentând prejudiciul creat prin infracţiunea de evaziune fiscală, prevăzută de art. 9 alin. 1 lit. a din Legea nr. 241/2005, la care se adaugă obliga?iile accesorii de plată aferente debitului principal, calculate de la data de 30.06.2017 până la data achitării obliga?iei bugetare principale; - inculpatul D. Y. şi inculpata S. M. C. SRL, în solidar, la plata sumei de 2.270.965 lei (2.010.949 lei debit principal + 173.344 lei dobânzi + 86.672 lei penalităţi), reprezentând prejudiciul creat prin infracţiunea de evaziune fiscală, prevăzută de art. 9 alin. 1 lit. a din Legea nr. 241/2005, la care se adaugă obliga?iile accesorii de plată aferente debitului principal, calculate de la data de 30.06.2017 până la data achitării obliga?iei bugetare principale; - inculpatul D. Y. şi inculpata C. C. C. SRL, în solidar, la plata sumei de 1.051.190,45 lei debit principal, reprezentând prejudiciul creat prin infracţiunea de evaziune fiscală, prevăzută de art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005, la care se adaugă obliga?iile accesorii de plată aferente debitului principal, calculate de la data scaden?ei fiecărui debit principal în parte ce alcătuie?te suma totală de 1.051.190,45 lei, până la data achitării obliga?iei bugetare principale; - inculpatul D. Y. şi inculpata S. M. C. SRL, în solidar, la plata sumei de 1.125.449,31 lei (995.895,61 lei debit principal + 86.369,13 lei dobânzi + 43.184,57 lei penalităţi), reprezentând prejudiciul creat prin infracţiunea de evaziune fiscală, prevăzută de art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005, la care se adaugă obliga?iile accesorii de plată aferente debitului principal, calculate de la data de 30.06.2017 până la data achitării obliga?iei bugetare principale; - inculpatul D. Y. la plata sumei de 4.581.358,71 lei (3.195.763,60 lei debit principal + 866.951,20 lei dobânzi + 518.643,91 lei penalităţi), reprezentând prejudiciul creat prin infracţiunea de evaziune fiscală, prevăzută de art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005 (SC RAIOS M. C. SRL, SC TAGRIN M. S. SRL şi SC CRIDAS M. C. SRL), la care se adaugă obliga?iile accesorii de plată aferente debitului principal, calculate de la data de 30.06.2017 până la data achitării obliga?iei bugetare principale; - inculpatul D. Y. în solidar cu partea responsabilă civilmente A. M. C. SRL la plata sumei de 879.352,56 lei (749.065,06 lei debit principal + 85.991,48 lei dobânzi + 44.296,02 lei penalităţi), reprezentând prejudiciul creat prin infracţiunea de evaziune fiscală, prevăzută de art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005, la care se adaugă obliga?iile accesorii de plată aferente debitului principal, calculate de la data de 30.06.2017 până la data achitării obliga?iei bugetare principale; - inculpatul D. Y. în solidar cu partea responsabilă civilmente E. I. G. SRL la plata sumei de 1.526.250 lei (955,020 lei debit principal + 429.055 lei dobânzi + 142.174 lei penalităţi) reprezentând prejudiciul creat prin infracţiunea de evaziune fiscală, prevăzută de art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005, la care se adaugă obliga?iile accesorii de plată aferente debitului principal, calculate de la data de 30.06.2017 până la data achitării obliga?iei bugetare principale; - inculpatul D. Y. şi inculpata C. C. C. SRL, în solidar, la plata sumei de 84.172,80 lei, reprezentând prejudiciul creat prin infracţiunea de folosire cu rea credin?ă a creditului societă?ii, prevăzută de art. 272 alin. 1 lit. b din Legea nr. 31/1990, cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen., la care se adaugă obliga?iile accesorii de plată aferente debitului principal calculate de la data scaden?ei fiecărui debit principal în parte ce alcătuie?te suma totală de 84.172,80 lei, până la data achitării obliga?iei bugetare principale. - inculpatul D. Y. şi partea responsabilă civilmente E. I. G. SRL, în solidar, la plata sumei de 113.224,46 lei, reprezentând prejudiciul creat prin infracţiunea de folosire cu rea credin?ă a creditului societă?ii, prevăzută de art. 272 alin. 1 lit. b din Legea nr. 31/1990, cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen., la care se adaugă obliga?iile accesorii de plată aferente debitului principal calculate de la data scaden?ei fiecărui debit principal în parte ce alcătuie?te suma totală de 113.224,46 lei, până la data achitării obliga?iilor bugetare principale; - inculpatul D. Y. la plata sumei de 3.279,04 lei, reprezentând prejudiciul creat prin infracţiunea de folosire cu rea credin?ă a creditului societă?ii, prevăzută de art. 272 alin. 1 lit. b din Legea nr. 31/1990, cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen. (în calitate de asociat şi administrator al C. M. C. SRL) la care se adaugă obliga?iile accesorii de plată aferente debitului principal calculate de la data scaden?ei fiecărui debit principal în parte ce alcătuie?te suma totală de 3.279,04 lei, până la data achitării obliga?iilor bugetare principale. Ia act că persoana vătămată C. C. C. SRL şi E. I. G. SRL nu s-au constituit părţi civile în cauză. În temeiul art. 112 alin. 1 lit. e C.pen. dispune confiscarea specială de la inculpatul D. Y. a următoarelor sume: - 246.657,36 lei, reprezentând prejudiciul creat societăţii C. C. C. SRL, care nu s-a constituit parte civilă; - 300.084,15 lei, reprezentând prejudiciul creat societăţii E. I. G. SRL, care nu s-a constituit parte civilă; - 17.214,96 lei, reprezentând prejudiciul creat societăţii C. M. C. SRL, care a fost radiată la data de 30.07.2015. În temeiul art. 404 alin. 4 lit. c C.proc.pen. menţine sechestrul asigurator instituit asupra următoarelor bunuri: - imobil situat în municipiul Bucureşti, …, sectorul 1, identificat cadastral cu numărul …, înscris în cartea funciară nr. …, a localităţii Bucureşti – sector 1, compus din teren în suprafaţă de 422,82 mp şi construcţia edificată pe acesta, având S+P+E+M+M, cu o suprafaţă construită la sol de 248,39 mp; - imobil situat în municipiul Bucureşti, B-dul Unirii …, sectorul 3, compus din 3 camere de locuit şi dependinţe, cu o suprafaţă utilă de 78,58 mp.; - imobil situat în municipiul Bucureşti, …, sectorul 2, compus din 2 camere de locuit şi dependinţe, cu o suprafaţă utilă de 43,38 mp, înscris în cartea funciară nr. 27537, a municipiului Bucureşti – sector 2. - suma de 863.957 euro consemnată de către inculpata C. C. C. SRL la C. B. la dispozi?ia Cur?ii de Apel Bucure?ti. În temeiul art. 404 alin. 4 lit. c C.proc.pen. menţine poprirea sumei de 648.623,03 euro, existentă în contul bancar nr. RO79RZBR0000060018829096, deschis pe numele inculpatei S. M. C. SRL la R. B. SA, măsură dispusă prin ordonan?a de poprire nr. 330/P/2014 din 20.10.2017. În temeiul art. 7 din Legea nr. 26/1990 şi art. 13 alin. 1 din Legea nr. 241/2005 dispune comunicarea prezentei hotărâri O. N. al Registrului Comerţului la data rămânerii definitive. În temeiul art. 404 alin. 1 lit. e C.proc.pen. rap. la art. 274 alin. 1, 2 şi 3 C.proc.pen. obligă inculpaţii şi părţile responsabile civilmente la plata cheltuielilor judiciare avansate de stat, astfel: - 18.000 lei inculpatul D. Y. în solidar cu părţile responsabile civilmente A. M. C. SRL, şi E. I. G. SRL. - 10.000 lei inculpata C. C. C. SRL; - 10.000 lei inculpata S. M. C. SRL şi - 1.500 lei inculpatul D. I.. Cu drept de apel în termen de 10 zile de la comunicarea copiei minutei. Pronunţată în şedinţă publică, astăzi, 19.08.2020.
07 august 2020 08:30 CF40. Având nevoie de timp pentru a studia concluziile scrise depuse de inculpatul D. Y. şi C. C. C. SRL, prin avocat, şi pentru a delibera, stabileşte termen de pronunţare la data de 19.08.2020.
31 iulie 2020 12:00 CF40. Stabileşte termen de pronunţare la data de 07.08.2020.
10 iulie 2020 14:00 CF40. În vederea pregătirii apărărării pentru dezbaterile pe fondul cauzei, amână cauza şi acordă termen de judecată la data de 31.07.2020, ora 12:00, sala 139.
10 iulie 2020 08:30 CF41. În baza art. 68 alin. (2) şi (5) rap. la art. 64 alin. (1) lit. f) din Codul de procedură penală respinge cererea de recuzare formulată de inculpatul D. Y., prin apărător ales, împotriva doamnei judecător O. V., ca nefondată. Trimite cauza completului iniţial învestit pentru continuarea judecăţii. În baza art. 283 alin. (4) din Codul de procedură penală aplică inculpatului o amendă judiciară în cuantum de 2.000 lei pentru abaterea judiciară prevăzută de art. 283 alin. (4) lit. n) din Codul de procedură penală. În baza art. 275 alin. (2) din Codul de procedură penală obligă inculpatul la plata sumei de 50 lei cu titlu de cheltuieli judiciare către stat. Fără cale de atac în ceea ce priveşte dispoziţia de respingere a cererii de recuzare şi cu drept de a formula cerere în anulare sau de reducere în termen de 10 zile de la comunicarea încheierii în ceea ce priveşte dispoziţia de amendare. Dată şi pronunţată în şedinţa din camera de consiliu din data de 10 iulie 2020.
12 iunie 2020 14:00 CF40. În vederea continuării cercetării judecătoreşti, amână cauza şi acordă termen de judecată la data de 10.07.2020, ora 14:00.
29 mai 2020 12:00 CF40. În vederea continuării cercetării judecătoreşti, amână cauza şi acordă termen de judecată la data de 12.06.2020, ora 14:00.
15 mai 2020 08:30 CF40. Faţă de cererea de amânarea formulată de apărătorul ales al inculpatei C. C. C. SRL şi pentru revenirea cu adresă către ANAF, dispune amânarea cauzei la data de 29.05.2020, ora 12:00.
20 martie 2020 13:00 CF40. În temeiul art. 353 alin. 10 C.p.p., având în vedere decizia preşedintelui Tribunalului Bucureşti nr. 46 din data de 11.03.2020, preschimbă termenul de judecată la data de 15.05.2020.
06 martie 2020 08:30 CF40. Având în vedere hotărârile A. G. a Judecătorilor Tribunalului Bucureşti nr. 2/21.01.2020, prin care s-a dispus suspendarea pe o perioadă nedeterminată a activităţii de judecată, începând cu data de 22.01.2020 şi nr. 4/03.02.2020, prin care s-a dispus menţinerea protestului şi pentru revenirea cu adresă către ANAF, dispune amânarea cauzei la data de 20.03.2020, ora 13:00.
07 februarie 2020 10:00 CF40. Având în vedere hotărârile A. G. a Judecătorilor Tribunalului Bucureşti nr. 2/21.01.2020, prin care s-a dispus suspendarea pe o perioadă nedeterminată a activităţii de judecată, începând cu data de 22.01.2020 şi nr. 4/03.02.2020, prin care s-a dispus menţinerea protestului, dispune amânarea cauzei la data de 06.03.2020.
17 ianuarie 2020 14:00 CF40. În vederea continuării cercetării judecătoreşti, amână cauza şi acordă termen de judecată la data de 07.02.2020, ora 10:00.
10 ianuarie 2020 08:30 CF41. În baza art.68 alin.2 C.proc.pen. raportat la art.64 alin.1 lit.f C.proc.pen. respinge ca nefondată cererea de recuzare a doamnei judecător O. V., formulată de inculpata S. M. C. SRL. În baza art.275 alin.2 C.proc.pen. obligă inculpata la plata către stat a sumei de 200 de lei cu titlu de cheltuieli judiciare. Fără cale de atac. Pronunţată în şedinţă publică, astăzi, 10.01.2020.
10 ianuarie 2020 08:30 CF40. În vederea soluţionării cererii de recuzare. Fixează termen la data de 17.01.2020, ora 14:00.
13 decembrie 2019 08:30 CF40. În vederea continuării cercetării judecătoreşti, amână cauza şi acordă termen de judecată la data de 10.01.2020.
29 noiembrie 2019 08:30 CF40. Faţă de lipsa apărătorului ales al inculpatul D. I., amână cauza şi acordă termen de judecată la data de 13.12.2019.
15 noiembrie 2019 08:30 CF40. În vederea continuării cercetării judecătoreşti, amână cauza şi acordă termen de judecată la data de 29.11.2019.
04 noiembrie 2019 08:30 CF41. În baza art.68 alin.2 C.proc.pen. raportat la art.64 alin.1 lit.f C.proc.pen. respinge ca nefondată cererea de recuzare a doamnei judecător O. V., formulată de inculpatul D. Y.. În baza art.275 alin.2 C.proc.pen. obligă inculpatul la plata către stat a sumei de 200 de lei cu titlu de cheltuieli judiciare. Fără cale de atac. Pronunţată în şedinţă publică, astăzi, 04.11.2019.
01 noiembrie 2019 12:00 CF40. În vederea soluţionării cererii de recuzare. Fixează termen de control la data de 15.11.2019.
18 octombrie 2019 11:00 CF40. În vederea continuării cercetării judecătoreşti, amână cauza şi acordă termen de judecată la data de 01.11.2019, ora 12:00.

Căi de atac

  • 03 septembrie 2020: Apel - STATUL ROMÂN PRIN AGENŢIA NAŢIONALĂ DE A. F.,
  • 01 septembrie 2020: Apel - STATUL ROMÂN PRIN AGENŢIA NAŢIONALĂ DE A. F.,
  • 24 august 2020: Apel
  • 20 august 2020: Apel - S. M. C. SRL,
  • 20 august 2020: Apel - D. Y.,
  • 20 august 2020: Apel - C. C. C. SRL,

Sursa și limitări

Datele sunt preluate din surse publice ECRIS/portal.just.ro și pot avea întârzieri sau diferențe față de evidența oficială a instanței. Pentru acte și confirmări oficiale, verifică portalul instanțelor.