Dosar 4345/120/2019 - TribunalulDAMBOVITA
Penal, stadiu Fond, înregistrat la TribunalulDAMBOVITA, din 31 octombrie 2019
Rezumat dosar
- Număr dosar
- 4345/120/2019
- Instanță
- TribunalulDAMBOVITA
- Departament
- Secţia Penală
- Categorie
- Penal
- Stadiu procesual
- Fond
- Data înregistrării
- 31 octombrie 2019
- Obiect
- infracţiuni de evaziune fiscală (Legea 87/1994, Legea 241/2005)
- Ultima actualizare
- 24 august 2026
Părți și calități procesuale
- Persoană fizică #1 (Inculpat)
- Persoană fizică #2 (Inculpat)
- Persoană fizică #3 (Inculpat)
- Persoană fizică #4 (Inculpat)
- Persoană fizică #5 (Inculpat)
- AGENŢIA NAŢIONALĂ DE ADMINISTRARE FISCALĂ (Parte civilă)
- ADMINISTRAŢIA JUDEŢEANĂ A FINANŢELOR PUBLICE DÂMBOVIŢA (Parte civilă)
- DIRECŢIA GENERALĂ REGIONALĂ A FINANŢELOR PUBLICE PLOIEŞTI (Parte civilă)
Termene de judecată
| Data | Ora | Complet | Soluție |
|---|---|---|---|
| 04 noiembrie 2022 | 9:30 | Pen3fCM | În temeiul disp. art. 396 alin.1 şi 6 din Codul de procedură penală rap. la art. 16 alin.1 lit.f din acelaşi cod, încetează procesul penal în privinţa inculpatul B. P. şi B. M., sub aspectul infracţiunii de evaziune fiscală prevăzută de art. 9 alin.1 lit.c) din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 41 alin.2 din Codul penal din 1968 şi a art. 5 din noul Cod penal (cazul inculpatul B. P.), respectiv a unei complicităţi la infracţiunea de evaziune fiscală prevăzută de art. 26 din Codul penal din 1968 rap. la art. 9 alin.1 lit.c) din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 41 alin.2 din Codul penal din 1968 şi a art. 5 din noul Cod penal (cazul inculpatul B. M.) ca urmare a intervenirii prescripţiei răspunderii penale. În temeiul disp. art. 396 alin.1, 6 şi 8 din Codul de procedură penală rap. la art. 16 alin.1 lit.f) din acelaşi cod, încetează procesul penal în ceea ce îl priveşte pe inculpatul B. V. sub aspectul infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală prevăzută de art. 26 din Codul penal din 1968 rap. la art. 9 alin.1 lit.c) din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 41 alin.2 din Codul penal din 1968 şi a art. 5 din noul Cod penal, ca urmare a intervenirii prescripţiei răspunderii penale. Respinge excepţia prescripţiei extinctive a dreptului material la acţiune invocată de inculpatul B. P.. În temeiul disp. 397 alin.1 din Codul de procedură penală rap. la art. 25 alin.1 şi 5 din acelaşi cod, art. 19 C.pr.pen, art. 1357 Cod civil, art. 1381-1383 din acelaşi cod şi cu referire la Decizia nr. 17/2015 pronunţată de ÎCCJ – Completul competent să judece recursul în interesul legii, admite acţiunea civilă alăturată acţiunii penale, formulată de către partea civilă Agenţia Naţională de A. F., cu sediul în Bucureşti, str. Apolodor nr.17, sector 5 prin Direcţia Generală Regională a F. P. P., cu sediul în Ploieşti, str. Aurel Vlaicu nr.22, judeţul Prahova prin Administraţia Judeţeană a F. P. D., cu sediul în Târgovişte, str. Calea Domnească nr.166, judeţul Dâmboviţa şi în consecinţă obligă, în solidar, pe inculpaţii: B. P.; B. V. şi B. M. la plata sumei de 327.904,81 lei reprezentând obligaţia fiscală principală din care: TVA – 253 573,81 lei şi impozit pe profit – 74 331 lei, precum şi la plata sumelor reprezentând obligaţiile fiscale accesorii datorate în condiţiile Codului de procedură fiscală. În temeiul disp. art. 397 alin.2 C.pr.pen., menţine măsurile asigurătorii astfel cum au fost luate, respectiv înlocuite (cazul inculpatul B. V.), prin ordonanţele din 08.04.2019, respectiv 09.04.2019 emise în dosarul nr. 445/P/2015, respectiv prin încheierea pronunţată la data de 17.06.2021 în dosarul nr. 4345/120/2019/a3 şi anume: măsura asigurătorie a sechestrului judiciar asupra următoarelor bunuri imobile aflate în proprietatea inculpatului B. P.: teren extravilan situat în comuna Răzvad, judeţul Dâmboviţa, nr. cadastral/topografic 1115, suprafaţa de 3.225 mp, drept de proprietate – cumpărare dobândit prin convenţie, cota 1/1, categorie folosinţă fâneaţă – 11.932,5 lei (2.505 euro); teren intravilan situat în comuna Răzvad, judeţul Dâmboviţa, nr. cadastral/topografic 238/1/1, suprafaţa de 1.000 mp, drept de proprietate – cumpărare dobândit prin convenţie, cota 1/1, categorie folosinţă fâneaţă – 22.800, lei (4.787 euro); teren extravilan situat în comuna Răzvad, sat V. V., judeţul Dâmboviţa, nr. cadastral/topografic 1190, suprafaţa de 2.600 mp, drept de proprietate – cumpărare, cota 1/1, categorie folosinţă fâneaţă – 17.680 lei (3.712 euro); teren extravilan situat în comuna Răzvad, judeţul Dâmboviţa, nr. cadastral/topografic 1180, suprafaţa de 4.999 mp, drept de proprietate – cumpărare, cota 1/1, categorie folosinţă fâneaţă – 18.496,3 lei (3.883 euro); teren intravilan situat în comuna Răzvad, sat V. V., judeţul Dâmboviţa, nr. cadastral/topografic 1116, suprafaţa de 1.063 mp, drept de proprietate – cumpărare, dobândit prin convenţie cota 1/1, categorie folosinţă fâneaţă – 24.236,4 lei (5.088 euro); teren intravilan situat în comuna Răzvad, sat V. V., judeţul Dâmboviţa, nr. cadastral/topografic 1114, suprafaţa de 1.132 mp, drept de proprietate – cumpărare, dobândit prin convenţie cota 1/1, categorie folosinţă fâneaţă – 25.809,6 lei (5.418 euro); teren intravilan situat în municipiul Moreni, str. A.I.Cuza, nr.4, judeţul Dâmboviţa, nr. cadastral/topografic 295, suprafaţa de 515 mp, drept de proprietate – cumpărare, cota 1/1, categorie folosinţă curţi construcţii – 30.900 lei (6.487 euro); casă construită la sol – casă de locuit cu 3 camere, situată în municipiul Moreni, str. A.I.Cuza, nr.4, judeţul Dâmboviţa, nr. cadastral/topografic 295 – C1, suprafaţa de 110 mp, drept de proprietate – cumpărare, cota 1/1, destinaţie construcţie – construcţii de locuinţe 63.250 lei (13.280 euro); teren intravilan situat în municipiul Târgovişte, str. Câmpulung, nr.23, judeţul Dâmboviţa, zona A, nr. cadastral/topografic 70872, suprafaţa de 130 mp, drept de proprietate – cumpărare dobândit prin convenţie, cota 1/1, categorie folosinţă curţi construcţii – 52.000 lei (10.917 euro); casă situată în municipiul Târgovişte, str. Câmpulung, nr.23, judeţul Dâmboviţa, zona A, nr. cadastral/topografic 70872 – C1, nr. niveluri:1, suprafaţa construită la sol:77 mp, casă compusă din două camere, baie şi bucătărie drept de proprietate – cumpărare dobândit prin convenţie, cota 1/1, destinaţie construcţie – construcţii de locuinţe – 66.220 lei (13.903 euro), respectiv măsura asigurătorie a sechestrului judiciar asupra următoarelor bunuri imobile, aparţinând inculpatului B. V.: imobil situat în Municipiul Ploie?ti, str. Cornatel, nr.2, bl.1A,sc.B,et.l,ap.24, jude?ul Prahova, Id. Matricola: 2433485, situat in zona B, data dobândire: 31.12.2015 având suprafa?a utila de 57,94 mp, suprafa?a construită 81,12 mp, tip clădire: apartament tip perete: beton armat, utilitate: cu instala?ii, an construire 01.01.1984 - 100.004,44 lei (20.996 euro); teren extravilan situat în localitatea Gherghi?a, jude?ul Prahova, nr. cadastral topografic 22307, tarla 14, parcela 151/14, în suprafa?ă de 400 mp, drept de proprietate, dobândit prin succesiune, cota 1/5, categorie de folosin?ă vie - 144 lei (30 euro); teren extravilan situat in localitatea Gherghi?a, jude?ul Prahova, nr. cadastral topografic 22344 , tarla 14, parcela 157/22, in suprafa?a de 900 mp, drept de proprietate, dobândit prin succesiune, cota 1/5, categorie de folosin?a vie-324 lei (68 euro); teren extravilan situat in localitatea Gherghita, jude?ul Prahova, nr. cadastral topografic 22348, tarla 14, parcela 158/100, in suprafa?a de 3.500 mp, drept de proprietate-mo?tenire, dobândit prin succesiune, cota 1/5, categorie de folosin?a arabil-665 lei(139 euro); teren extravilan situat in localitatea Gherghita, jude?ul Prahova, nr. cadastral topografic 22349, tarla 14, parcela 147/12, în suprafa?ă de 400 mp, drept de proprietate, dobândit prin succesiune, cota 1/5, categorie de folosin?ă vie-144 lei (30 euro); teren extravilan situat în localitatea Gherghi?a, jude?ul Prahova, nr. cadastral topografic 22342, tarla 14, parcela 158/121, in suprafa?a de 500 mp, drept de proprietate, dobândit prin succesiune, cota 1/5, categorie de folosin?a arabil-95 lei (20 euro); teren extravilan situat în localitatea Gherghi?a, jude?ul Prahova, nr. cadastral topografic 22347, tarla 14, parcela 149/15, în suprafa?ă 400 mp, drept de proprietate, dobândit prin succesiune, cota 1/5, categorie de folosin?ă vie-144 lei (30 euro), valoarea minimă estimată a bunurilor fiind de 114.820,44 lei (24.137 euro), precum şi măsura asigurătorie a popririi instituită în privinţa aceluiaşi inculpat (B. V.) asupra sumei de 133.840 lei consemnată la C. B. B. – S. V. la dispoziţia Tribunalului Dâmboviţa de către P. I. A. SRL cu sediul în Bucureşti, Ş. B. – Ploieşti, nr. 42-44, B. B. & T. P., C. B., A. B., Camera 10, et. 3, sec. 1, înregistrată în Registrul Comerţului sub nr. J40/111.39/16.11.2010, C. R. 27711986, cont bancar I. R. 02 BTRLRONCRT 0476380201 deschis la Banca Transilvania SA Sucursala Victoriei, conform recipisei de consemnare nr.206032487/1 din 20.01.2020 în contul I. R. 13 CECEB 00070 RON 0882049, luată prin încheierea de la camera de consiliu pronunţată de către judecătorul de cameră preliminară la data de 18.03.2020 în dosarul nr.4345/120/2019/a2, definitivă prin necontestare. În temeiul disp. art. 397 alin.2 din Codul de procedură penală cu referire la Decizia nr.19/2017 pronunţată de ÎCCJ – Completul competent să judece recursul în interesul legii, ia măsura asigurătorie a sechestrului asupra bunurilor mobile/imobile aparţinând inculpatul B. M., până la concurenţa valorii prejudiciului. Potrivit art. 397 alin.4 din Codul de procedură penală, dispoziţia din prezenta hotărâre privind luarea măsurii asigurătorie este executorie. În temeiul disp. art. 404 alin.4 lit.i) din Codul de procedură penală rap. la art. 25 alin.3 din acelaşi cod, dispune desfiinţarea totală a următoarelor înscrisuri: factura IFEG nr. 000102/27.02.2009, factura seria IFEG nr. 000096/25.02.2009, factura seria IFEG nr.000078/26.01.2009 ?i factura IFEG nr.000079/30.01.2009; situa?ia de plată în luna 1 anul 2009 DR.P. CAMPINA – P 448 DRAGANEASA, situa?ia de plată în luna 2 anul 2009 DR.P. CAMPINA – P 448 DRAGANEASA, situa?ia de plată în luna 2 anul 2009 PROT. MAL. R. P. P. C. si situa?ia de plata în luna 1 anul 2009 PROT. MAL. R. P. Z. N.; chitan?ele ce au emitent SC FEGARI SRL ?i poarta seria IFEG, numar si dată în fiecare , în care se face men?iunea că s-a primit de la angajati ai SC ECPROD SA suma de 5.000 lei, reprezentand plata in numele SC ECPROD SA Târgovi?te, însă fără a se indica în concret obiectul plă?ii, respectiv: 616/ 01.10.2009- B. I., 617/01.10.2009- B. G., 614/01.10.2009 – M. L., 615/01.10.2009-B. M., 618/01.10.2009-B. V., 619/01.10.2009-G. C., 627/0210.2009-D. C., 628/05.10.,2009 - MihalachioiuLaurentia, 625/05.10.2009-B. I., 626/05.10.2009-B. M., 634/07.10.2009-B. G., 635/08.10.2009-G. C., 629/05.10.2009-B. V., 630/07.10.2009-G. C., 632/07.10.2009 - D. C., 633/07.10.2009-B. I., 636/08.10.2009-B. V., 651/12.20.2009-B. I., 652/12.20.2009-D. C., 655/14.10.2009-P. M., 656/14.10.2009-I. N., 660/14.10.2009-S. C., 663/15.10.2009-S. C., 666/16.10.2009-P. M., 667/16.10.2009-Iliescu nicolae, 668/16.10.2009-S. M., 673/20.10.2009-N. G., 674/20.10.2009-P. M., 675/20.10.2009-S. C., 676/21.10.2009-Iliescu nicolae, 680/22.10.2009-S. C., 681/22.10.2009-S. C., 700/26.10.2009-S. M., 701/26.10.2009-S. C., 721/30.10.2009-S. M., 723/30.10.2009-N. G., 709/28.10.2009-T. I., 722/30.10.2009-T. I., 710/28.10.2009-S. M., 714/29.10.2009-N. G.. În temeiul disp. art. 404 alin.4 lit.e) din Codul de procedură penală cu referire la art. 398 din acelaşi cod rap. la art. 275 alin.1 pct.3 lit.b) din Codul de procedură penală, obligă pe inculpatul B. V. la plata sumei de 6114 lei reprezentând cheltuieli judiciare avansate de stat cu procesul penal din care suma de 934 reprezintă cheltuielile stabilite pentru faza urmăririi penale, iar suma de 4180 lei reprezintă contravaloarea taxelor de expertiză efectuate de INEC (raportul de expertiză criminalistică nr. 138/15.12.2021 şi raportul de expertiză nr. 35/30.03.2022) achitate de Tribunalul Dâmboviţa din fondurile Ministerului de Justiţie, potrivit facturilor nr. 566/02.09.2021, respectiv nr. 141/04.03.2022. În temeiul disp. art. 275 alin.3 din Codul de procedură penală, cheltuielile judiciare avansate de stat cu procesul penal, inclusiv cele din faza urmăririi penale, în privinţa inculpatul B. M. şi B. P., rămân în sarcina statului. Constată că asupra onorariilor parţiale cuvenite avocaţilor desemnaţi din oficiu pe parcursul procesului penal, pronunţarea a fost realizată prin încheierile redactate pentru termenele la care s-a dispus încetarea acestora în temeiul disp.art.91 alin.4 C.pr.pen. Cu drept de apel în termen de 10 zile de la comunicare. Pronunţată astăzi 04.11.2022, prin punerea sentinţei la dispoziţia părţilor şi a reprezentantului Ministerului Public, prin mijlocirea grefei instanţei. |
| 02 noiembrie 2022 | 9:30 | Pen3fCM | amana pronuntarea la data de 04.11.2022. |
| 31 octombrie 2022 | 10:00 | Pen3fCM | amână pronuntarea la data de 02.11.2022. |
| 17 octombrie 2022 | 9:30 | — | amână pronun?area la data de 31.10.2022. |
| 03 octombrie 2022 | 9:30 | Pen3fCM | amână pronunţarea la data de 17.10.2022. |
| 19 septembrie 2022 | 10:00 | Pen3fCM | amână pronunţarea la data de 03.10.2022. |
| 05 septembrie 2022 | 9:30 | Pen3fCM | amână pronunţarea la data de 19.09.2022. |
| 30 august 2022 | 10:00 | Pen3fCM | amână pronunţarea la data de 05.09.2022. |
| 16 august 2022 | 10:00 | Pen3fCM | amână pronunţarea la data de 30.08.2022. |
| 08 august 2022 | 10:00 | Pen3fCM | Amână pronunţarea la data de 16.08.2022 |
| 08 iulie 2022 | 9:30 | Pen3fCM | Amână pronunţarea la data de 08.08.2022. |
| 10 iunie 2022 | 9:30 | Pen3fCM | amanare pronuuntare 08.07.2022 |
| 13 aprilie 2022 | 13:00 | Pen3fCM | amânare pronuntare 10.06.2022 |
| 09 martie 2022 | 13:00 | Pen3fCM | lipsă raport de expertiză |
| 09 februarie 2022 | 9:30 | Pen3fCM | alte cauze |
| 04 ianuarie 2022 | 12:00 | Pen3fCM | pentru a se lua cunoştinţă de raportul de expertiză |
| 08 decembrie 2021 | 11:30 | Pen3fCM | lipsă raport de expertiză |
| 09 noiembrie 2021 | 12:00 | Pen3fCM | lipsă raport de expertiză |
| 07 octombrie 2021 | 9:30 | Pen3fCM | Faţă de lipsa de apărare a inculpatul B. P., având în vedere adresa înaintată la dosar de către I. N. de E. C. la data de 05.10.2021, precum şi lipsa noului raport de expertiză ordonat în această cauză. |
| 08 septembrie 2021 | 13:00 | Pen3fCM | Amana cauza fată de lipsa de aparare si in vederea administrarii de probe. |
Căi de atac
- 06 decembrie 2022: Apel - B. P.,
- 18 noiembrie 2022: Apel - B. V.,
- 15 noiembrie 2022: Apel - B. M.,
Sursa și limitări
Datele sunt preluate din surse publice ECRIS/portal.just.ro și pot avea întârzieri sau diferențe față de evidența oficială a instanței. Pentru acte și confirmări oficiale, verifică portalul instanțelor.