Dosar 3904/118/2018 - CurteadeApelCONSTANTA

Penal, stadiu Apel, înregistrat la CurteadeApelCONSTANTA, din 29 septembrie 2022

Rezumat dosar

Număr dosar
3904/118/2018
Instanță
CurteadeApelCONSTANTA
Departament
Sectia penală şi pentru cauze penale cu minori şi de familie
Categorie
Penal
Stadiu procesual
Apel
Data înregistrării
29 septembrie 2022
Obiect
infracţiuni de evaziune fiscală (Legea 87/1994, Legea 241/2005)
Ultima actualizare
31 mai 2026

Părți și calități procesuale

  • PARCHETUL DE PE LÂNGĂ TRIBUNALUL CONSTANŢA (Apelant)
  • Persoană fizică #1 (Apelant Inculpat)
  • SC EXITECO SRL REPREZENTATĂ PRIN LICHIDATOR JUDICIAR C.I.I. [Persoană fizică] (Apelant Inculpat)
  • SC EXITECO SRL REPREZENTATĂ [Persoană fizică] (Apelant Inculpat)
  • ANAF - DGRFP BUCUREŞTI-ADMINISTRAŢIA FISCALĂ PENTRU CONTRIBUABILI MIJLOCII (Apelant Parte vătămată)
  • MINISTERUL MEDIULUI (Intimat Parte vătămată)

Termene de judecată

DataOraCompletSoluție
22 mai 2024 09:00 - C. 5 A În baza art.421 pct.2 lit.a C.p.p., admite apelurile formulate de Parchetul de pe lângă Tribunalul Constanţa, de inculpatul B. D. C. şi societatea Exiteco S.R.L. şi de partea civilă ANAF - D. B. - Administraţia Fiscală pentru Contribuabili Mijlocii, desfiinţează în parte sentinţa penală nr.344 din 26.08.2022 pronun?ată de Tribunalul Constan?a în dosarul nr.3904/118/2018 şi rejudecând: Repune în individualitatea lor pedepsele aplicate inculpatul B. D. C. şi societatea Exiteco S.R.L. În baza art. 5 C.pen., stabileşte că prevederile art. 49 alin.1 lit.c) din Legea nr. 129/2019 constituie legea penală mai favorabilă pentru inculpatul B. D. C. şi societatea Exiteco S.R.L., în ceea ce priveşte infracţiunea de spălare a banilor pentru care au fost trimişi în judecată. În baza art. 396 alin. 5 raportat la art. 16 alin. 1 lit. b teza I Cod de procedură penală, achită pe inculpatul B. D. C. şi societatea Exiteco S.R.L., pentru săvârşirea infracţiunii de spălarea banilor, în formă continuată, prevăzută de art. 49 alin.1 lit.c) din Legea nr. 129/2019, cu aplicarea art. 35 alin.1 C.pen. şi a art. 5 C.pen. Modifică temeiul soluţiei de achitare dispusă prin sentinţă cu privire la inculpatul B. D. C. şi societatea Exiteco S.R.L. din cel prevăzut de art. 396 alin. 5 raportat la art. 16 alin. 1 lit. b teza a II-a Cod de procedură penală în cel prevăzut de art. 396 alin. 5 raportat la art. 16 alin. 1 lit. b teza I Cod de procedură penală. Înlătură dispoziţia de condamnare a inculpaţilor pentru săvârşirea infracţiunii de spălare a banilor prevăzută de art. 29 alin.1 lit. c din Legea nr. 656/2002. În baza art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin.1 Cod penal, precum şi art. 10 alin. (1) teza a II-a din Legea nr. 241/2005 (astfel cum a fost modificat prin OUG nr. 130/2021, publicată în M. Of. nr. 1202 din 18 decembrie 2021), cu aplicarea art. 5 Cod penal, condamnă pe inculpatul B. D. C. la pedeapsa amenzii în cuantum de 9000 lei (180 zile-amendă x 50 lei) pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală, în formă continuată (8 acte materiale). În baza art. 67 şi art. 65 Cod penal, aplică inculpatului pedeapsa complementară (pe o durată de 1 an) şi accesorie a interzicerii exercitării drepturilor prevăzute de art. 66 lit. a, b şi g (dreptul de a fi administrator al unei societăţi) Cod penal. În baza art. 68 alin.1 lit. a Cod penal, executarea pedepsei complementare a interzicerii exercitării unor drepturi începe de la data prezentei decizii. În baza art.65 alin.3 coroborat cu art. 68 alin.1 lit. a Cod penal, pedeapsa accesorie a interzicerii unor drepturi se execută în cazul înlocuirii pedepsei amenzii cu pedeapsa închisorii. Ia act că inculpatul B. D. C. a plătit suma 234.392 lei, reprezentând cuantumul prejudiciului de 195.326 lei, la care se adaugă 20%. În baza art. 397 alin. (1) raportat la art. 25 alin. (5) C.p.p., lasă nesoluţionată acţiunea civilă formulată de partea civilă ANAF - D. B. - Administraţia Fiscală pentru Contribuabili Mijlocii împotriva inculpatul B. D. C. şi E. S..R.L., pentru prejudiciul cauzat prin comiterea faptelor încadrate juridic prin rechizitoriu la art. 9 alin. 1 lit.b) şi alin.2 din Legea nr. 241/2005. În baza art. 397 alin. (2) raportat la art.249 C. proc. pen., menţine măsura asigurătorie a sechestrului instituită în cauză asupra bunurilor inculpatei EXITECO SRL şi dispune luarea măsurii asigurătorii a sechestrului asupra tuturor bunurilor mobile şi imobile aparţinând inculpatei EXITECO SRL până la concurenţa sumei totale de 2.122.320,64 lei, la care se adaugă dobânzile legale şi penalităţile de întârziere calculate conform Codului fiscal pentru suma de 195.326 lei, pentru garantarea: - executării pedepsei amenzii în cuantum de 18.000 lei; - executării cheltuielilor judiciare în cuantum de 50.000 lei; - reparării pagubei produse prin infrac?iunea prevăzută de art. 9 alin. 1 lit.c) din Legea nr. 241/2005, în cuantum de 195.326 lei, cu dobânzile legale şi penalităţile de întârziere aferente conform Codului fiscal, din care se scade suma plătită, de 234.392 lei; - reparării prejudiciului reclamat de partea civilă, cauzat prin comiterea faptelor încadrate prin rechizitoriu la art. 9 alin. 1 lit.b) şi alin. 2 din Legea nr. 241/2005, în cuantum de 2.093.386,64 lei. În baza art. 397 alin. (2) raportat la art.249 C. proc. pen., dispune luarea măsurii asigurătorii a sechestrului asupra tuturor bunurilor mobile şi imobile aparţinând inculpatul B. D. C., până la concurenţa sumei totale de 2.113.320,64 lei, la care se adaugă dobânzile legale şi penalităţile de întârziere calculate conform Codului fiscal pentru suma de 195.326 lei, pentru garantarea: - executării pedepsei amenzii în cuantum de 9.000 lei; - executării cheltuielilor judiciare în cuantum de 50.000 lei; - reparării pagubei produse prin infrac?iunea prevăzută de art. 9 alin. 1 lit.c) din Legea nr. 241/2005, în cuantum de 195.326 lei cu dobânzile legale şi penalităţile de întârziere aferente conform Codului fiscal, din care se scade suma plătită, de 234.392 lei; - reparării prejudiciului reclamat de partea civilă, cauzat prin comiterea faptelor încadrate prin rechizitoriu la art. 9 alin. 1 lit.b) şi alin. 2 din Legea nr. 241/2005, în cuantum de 2.093.386,64 lei. În baza rt. 397 alin. 5 C.p.p., măsurile asigurătorii în vedere recuperării prejudiciului în cuantum de 2.093.386,64 lei reclamat de partea civilă (pentru infracţiunea prevăzută de art. 9 alin. 1 lit.b) şi alin.2 din Legea nr. 241/2005) încetează de drept dacă aceasta nu introduce ac?iune în fa?a instan?ei civile în termen de 30 de zile de la data prezentei decizii. Menţine celelalte dispoziţii ale sentinţei penale apelate, care nu sunt contrare prezentei. În baza art.275 alin.3 C.p.p., cheltuielile judiciare avansate de stat în apel rămân în sarcina acestuia. În baza art. 275 alin. (6) Cod procedură penală, onorariul avocaţilor din oficiu (câte 250 lei pentru fiecare inculpate asistat) rămâne în sarcina statului şi se suportă din fondurile MJ. Definitivă. Pronunţată prin punerea la dispoziţia părţilor şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei, astăzi, 22 mai 2024.
24 aprilie 2024 09:00 - C. 5 A Stabileste pronuntarea la 22 mai 2024
27 martie 2024 09:00 - C. 5 A Stabileste pronuntarea la data de 24 aprilie 2024
26 februarie 2024 09:00 - C. 5 A Stabileste pronuntarea la 27 martie 2024.
25 ianuarie 2024 14:00 - C. 5 A Stabileste pronuntarea la data de 26 februarie 2024
23 noiembrie 2023 12:00 - C. 5 A Termen 25 ianuarie 2024 pentru dezbateri
28 septembrie 2023 14:00 - C. 5 A Termen 23 noiembrie 2023 pentru administrare probe
02 august 2023 10:00 Complet continuitate – C. 5 A Admite cererea formulată de inculpaţi, de emitere a unor adrese către băncile G. B. Agenţia Baia Mare şi către R. B. Agenţia Baia Mare, pentru a comunica dacă martorii B. V., D. R. E., H. M., L. I., L. V., S. C., V. C. au avut conturi bancare deschise la aceste bănci, în perioada 1.01.2015-31.12.2016 şi, în caz afirmativ, persoanele împuternicite pentru acele conturi, dacă în acele conturi s-au virat sume de bani de la societatea EXITECO SRL, dacă acestea au fost retrase în numerar şi de către cine, cu ataşarea înscrisurilor relevante (cereri de deschidere cont, extrase de cont, ordine de plată/încasare). Dispune emiterea unor adrese către băncile G. B. Agenţia Baia Mare şi R. B. Agenţia Baia Mare, pentru comunicarea informaţiilor şi înscrisurilor menţionate, până la termenul din 28 septembrie 2023. Admite cererea formulată de procuror şi de inculpaţi cu privire la proba testimonială, în sensul audierii martorilor Z. D. M., B. F. L., C. A. C., care vor fi citaţi pentru termenul din 28 septembrie 2023, ora 11:00. Prorogă pronunţarea cu privire la cererile de audiere a martorilor B. V., D. R. E., H. M., L. I., L. V., S. C., V. C. şi de efectuare a unei expertize grafice până după administrarea probelor anterior încuviinţate. În baza art. 100 alin.4 lit.a) şi b) C.p.p. şi art. 421 alin.1 pct.2 lit.a) teza a II-a C.p.p., respinge ca nefondate: - cererile inculpaţilor, de emitere a unei adrese către BEJ V. G., pentru a depune la dosarul cauzei copii certificate ale dosarului de executare silită nr. 289/2019 (creditor: C. A. C., debitor: B. L.), de întocmire a unui raport de expertiză contabilă judiciară şi de audiere a Martor #1; - cererea procurorului, de readministrare a declara?iilor celorlalţi martori propuşi prin rechizitoriu. Se vor ataşa informaţii de la ONRC privind societatea EXITECO SRL. Pronunţată prin punerea la dispoziţia părţilor, a persoanei vătămate şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei, astăzi 2 august 2023.
20 iunie 2023 11:00 - C. 5 A Termen la 28.09.2023 pentru probe. Pronuntarea pe masuri asiguratorii la 22.06.2023, în dosar asociat. Pronun?area pe probe la o dată ulterioară.
25 mai 2023 13:30 - C. 5 A Termen 20.06.2023 - la cererea inculpatului apelant pentru imposibilitatea prezentării apărătorului ales din motive medicale
30 martie 2023 13:00 - C. 5 A Termen 25 mai 2023, ora 13:30 pentru audiere inculpat şi pentru a se pronunta cu privire la probele solicitate
23 februarie 2023 09:40 - C. 5 A Termen la 30.03.2023 pentru procedură ?i lipsa apărătorului ales.

Sursa și limitări

Datele sunt preluate din surse publice ECRIS/portal.just.ro și pot avea întârzieri sau diferențe față de evidența oficială a instanței. Pentru acte și confirmări oficiale, verifică portalul instanțelor.