Dosar 326/99/2023 - TribunalulIASI
Penal, stadiu Fond, înregistrat la TribunalulIASI, din 19 ianuarie 2023
Rezumat dosar
- Număr dosar
- 326/99/2023
- Instanță
- TribunalulIASI
- Departament
- Secţia penală
- Categorie
- Penal
- Stadiu procesual
- Fond
- Data înregistrării
- 19 ianuarie 2023
- Obiect
- infracţiuni de evaziune fiscală (Legea 87/1994, Legea 241/2005) art.9 alin.1 lit.c şi al. 2 din Lg 241/2005 cu aplic art. 35 al.1 Cp
- Ultima actualizare
- 31 mai 2026
Părți și calități procesuale
- Persoană fizică #1 (Inculpat)
- Persoană fizică #2 (Inculpat)
- MINISTERUL ECONOMIEI ŞI FINANŢELOR - ANAF (Parte civilă)
Termene de judecată
| Data | Ora | Complet | Soluție |
|---|---|---|---|
| 30 octombrie 2025 | 09:00 | D 07 G | În baza art. 396 alin. (6) Cod procedură penală raportat la art. 16 alin. (1) lit. f) Cod procedură penală, cu referire la art. 154 alin. (1) lit. c) Cod penal ?i art. 5 Cod penal, cu referire la art. 155 alin. (1) Cod penal, interpretat prin Deciziile Cur?ii Constitu?ionale nr. 297/2018 ?i nr. 358/2022, respectiv Decizia ÎCCJ nr. 67/25.10.2022, încetează procesul penal având ca obiect săvârşirea de către inculpatul B. O. N., a infracţiunii de evaziune fiscală în formă continuată prev. de art. 9 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 35 alin. (1) Cod penal (2 acte materiale), ca urmare a intervenirii prescripţiei răspunderii penale. În baza art. 396 alin. (6) Cod procedură penală raportat la art. 16 alin. (1) lit. f) Cod procedură penală, cu referire la art. 154 alin. (1) lit. c) Cod penal ?i art. 5 Cod penal, cu referire la art. 155 alin. (1) Cod penal, interpretat prin Deciziile Cur?ii Constitu?ionale nr. 297/2018 ?i nr. 358/2022, respectiv Decizia ÎCCJ nr. 67/25.10.2022, încetează procesul penal având ca obiect săvâr?irea de către inculpatul N. R. I., a infracţiunii de evaziune fiscală în formă continuată prev. de art. 9 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 35 alin. (1) Cod penal (7 acte materiale), ca urmare a intervenirii prescripţiei răspunderii penale. În baza art. 397 alin. (1), art. 19 alin. (1) şi art. 25 Cod procedură penală raportat la art. 1349, art.1357, art. 1381 şi art. 1385 Cod civil, admite acţiunea civilă formulată de partea civilă Statul Român prin A. N. de A. F. – D.G.R.F.P. Ia?i ?i obligă pe inculpatul B. O. N. la plata sumei de 521.858 lei, la care se adaugă obligaţiile fiscale accesorii, calculate potrivit dispoziţiilor Codului de procedură fiscală, de la data scadenţei şi până la achitarea întregului debit. În baza art. 397 alin. (1), art. 19 alin. (1) şi art. 25 Cod procedură penală raportat la art. 1349, art.1357, art. 1381 şi art. 1385 Cod civil, admite în parte acţiunea civilă formulată de partea civilă Statul Român prin A. N. de A. F. – D.G.R.F.P. Ia?i ?i obligă pe inculpatul N. R. I. la plata sumei de 1.104.387 lei, la care se adaugă obligaţiile fiscale accesorii, calculate potrivit dispoziţiilor Codului de procedură fiscală, de la data scadenţei şi până la achitarea întregului debit. În baza art. 404 alin. (4) lit. c), rap. la art. 249 alin. (1) şi art. 11 din Legea 241/2005, dispune luarea măsurilor asigurătorii asupra tuturor bunurilor mobile şi imobile, prezente şi viitoare ale inculpatul B. O. N., până la concurenţa sumei de 521.858 lei, reprezentând debitul principal, la care se adaugă obligaţiile fiscale accesorii aferente, calculate conform legislaţiei fiscale, începând de la scadenţa obligaţiilor de plată şi până la achitarea integrală a debitului principal, dispoziţie care este executorie potrivit art. 397 alin. (4) Cod de procedură penală. În baza art. 404 alin. (4) lit. c), rap. la art. 249 alin. (1) şi art. 11 din Legea 241/2005, dispune luarea măsurilor asigurătorii asupra tuturor bunurilor mobile şi imobile, prezente şi viitoare ale inculpatei inculpatul N. R. I., până la concurenţa sumei de 1.104.387 lei, reprezentând debitul principal, la care se adaugă obligaţiile fiscale accesorii aferente, calculate conform legislaţiei fiscale, începând de la scadenţa obligaţiilor de plată şi până la achitarea integrală a debitului principal, dispoziţie care este executorie potrivit art. 397 alin. (4) Cod de procedură penală. În temeiul art. 397 alin. (3) Cod de procedură penală şi art. 25 alin. (3) Cod de procedură penală, dispune desfiinţarea parţială a următoarelor înscrisuri parţial falsificate: - D 394 cu nr. de înregistrare 261671/25.09.2014 ?i D 394 cu nr. de înregistrare 281268/27.10.2014, aferente lunilor august 2014 ?i septembrie 2014, depuse de inculpatul B. O. N. la A.J.F.P. Iaşi, prin care a evidenţiat achiziţii fictive de la furnizorul aparent S.C. HARDEST SRL; -D 300 nr. de înregistrare 261677/25.09.2014, aferentă lunii august 2014, D 300 nr. de înregistrare 281266/27.10.2014, aferentă lunii septembrie 2014, depuse de inculpatul B. O. N. la A.J.F.P. Iaşi, prin care a evidenţiat achiziţii fictive de la furnizorul aparent S.C. HARDEST SRL; -D 394 cu nr. de înregistrare 343213/04.03.2015, D 394 cu nr. de înregistrare 414730/10.09.2015, D 394 cu nr. de înregistrare 429960/02.11.2015, D 394 cu nr. de înregistrare 429957/02.11.2015, D 394 cu nr. de înregistrare 431991/19.11.2015, D 394 cu nr. de înregistrare 62/04.01.2016, D 394 cu nr. de înregistrare 19741/29.02.2016, D 394 cu nr. de înregistrare 46371/10.06.2016, aferente lunilor noiembrie 2014, iunie 2015, august 2015, septembrie 2015, iulie 2015, octombrie 2015, noiembrie 2015 ?i decembrie 2015, depuse de inculpatul N. R. I. la A.J.F.P. Iaşi, prin care a evidenţiat achiziţii fictive de la achizi?ii nereale de la furnizorii aparen?i S.C. SCHWAITZER SRL, S.C. BERGAMONT SRL ?i SC MARO SMART SRL; -D 300 cu nr. de înregistrare 343204/04.03.2015, aferentă lunii noiembrie 2014, D 300 cu nr. de înregistrare 407153/30.07.2015, aferentă lunii iunie 2015, D 300 cu nr. de înregistrare 414716/10.09.2015, aferentă lunii iulie 2015, D 300 cu nr. de înregistrare 429959/02.11.2015, aferentă lunii august 2015, D 300 cu nr. de înregistrare 429956/02.11.2015, aferentă lunii septembrie 2015, D 300 cu nr. de înregistrare 60/04.01.2016, aferentă lunii octombrie 2015, D 300 cu nr. de înregistrare 59/04.01.2016, aferentă lunii noiembrie 2015, D 300 cu nr. de înregistrare 18997/26.02.2016, aferentă lunii decembrie 2015, depuse de inculpatul N. R. I. la A.J.F.P. Iaşi. În baza art. 275 alin. (3) Cod procedură penală, cheltuielile judiciare avansate rămân în sarcina statului. În baza art. 13 din Legea nr. 241/2005, după rămânerea definitivă a prezentei sentin?e, se va comunica O. N. al Registrului Comer?ului copia dispozitivului acesteia. În baza art. 398 şi art. 404 alin. (4) lit. e) raportat la art. 274 alin. (1) teza finală, art. 275 alin. (6) şi art. 272 alin. (1) şi (2) Cod procedură penală, onorariul avocatului desemnat din oficiu pentru inculpatul N. R. I. (1622 lei - delega?ia nr. 29698/31.01.2023 – avocatul) va fi achitat din fondurile speciale ale Ministerului Justiţiei şi rămâne în sarcina statului. Cu drept de apel în termen de 10 zile de la comunicarea hotărârii. Pronunţată prin punerea soluţiei la dispoziţia părţilor şi a procurorului prin mijlocirea grefei instanţei, azi, 30.10.2025. |
| 02 octombrie 2025 | 09:00 | D 07 G | Amână pronunţarea pentru data de 30.10.2025, soluţia urmând a fi pusă la dispoziţia părţilor şi procurorului prin mijlocirea grefei instanţei |
| 04 septembrie 2025 | 09:00 | D 07 G | În baza art. 121 alin. 3 din Regulamentul de ordine interioară al instan?elor judecătore?ti, aprobat prin Hotărârea nr. 3243 din 22 decembrie 2022 a C. S. al Magistraturii -Secţia pentru judecători, amână pronunţarea la data de 02 octombrie 2025, pentru când soluţia va fi pusă la dispoziţia părţilor şi procurorului prin mijlocirea grefei instanţei |
| 05 august 2025 | 09:00 | D 07 G | În baza art. 121 alin. 3 din Regulamentul de ordine interioară al instan?elor judecătore?ti, aprobat prin Hotărârea nr. 3243 din 22 decembrie 2022 a C. S. al Magistraturii -Secţia pentru judecători, amână pronunţarea la data de 04 septembrie 2025, pentru când soluţia va fi pusă la dispoziţia părţilor şi procurorului prin mijlocirea grefei instanţei |
| 12 iunie 2025 | 10:20 | D 07 G | Stabileşte pronunţarea pentru data de 05.08.2025, soluţia urmând a fi pusă la dispoziţia părţilor şi procurorului prin mijlocirea grefei instanţei |
| 15 mai 2025 | 11:30 | D 07 G | La solicitarea apărătorului desemnat din oficiu pentru inculpatul N. R. I., amână judecarea cauzei şi acordă termen de judecată la data de 12.06.2025, ora 10:20 |
| 20 martie 2025 | 10:30 | D 07 G | În vederea administrării probei testimoniale, amână judecarea cauzei şi acordă termen de judecată la data de 15.05.2025, ora 11:30 |
| 06 februarie 2025 | 10:30 | D 07 G | În vederea administrării probei testimoniale, amână judecarea cauzei şi acordă termen de judecată la data de 20.03.2025, ora 10:30 |
| 05 decembrie 2024 | 11:30 | D 07 G | În vederea administrării probei testimoniale, amână judecarea cauzei şi acordă termen de judecată la data de 06.02.2025, ora 10:30 |
| 07 noiembrie 2024 | 09:30 | D 07 G | La solicitarea apărătorului desemnat din oficiu pentru inculpatul N. R. I., amână judecarea cauzei şi acordă termen de judecată la data de 05.12.2024, ora 11:30 |
| 26 septembrie 2024 | 11:00 | D 07 G | În vederea administrării probei testimoniale, amână judecarea cauzei şi acordă termen de judecată la data de 07.11.2024, ora 09:30 |
| 22 august 2024 | 09:30 | D 07 G | În vederea continuării cercetării judecătoreşti acordă un nou termen de judecată la data de 26.09.2024, ora 11:00. |
| 13 august 2024 | 09:30 | D 07 G | termen preschimbat prin rezoluţia judecătorului |
| 06 iunie 2024 | 09:30 | D 07 G | În vederea administrării probei testimoniale, amână judecarea cauzei şi acordă termen de judecată la data de 13.08.2024, ora 09:30 |
| 25 aprilie 2024 | 11:30 | D 07 G | În vederea administrării probei testimoniale, amână judecarea cauzei şi acordă termen de judecată la data de 06.06.2024, ora 09:30 |
| 28 martie 2024 | 10:30 | D 07 G | Având în vedere cererea de amânare formulată de apărătorul ales al inculpatul B. O. N., amână judecarea cauzei şi acordă termen de judecată la data de 25.04.2024, ora 11:30 |
| 15 februarie 2024 | 11:30 | D 07 G | Pentru citarea inculpatelor cu mandat de aducere, amână judecarea cauzei şi acordă termen de judecată la data de 28.03.2024, ora 10:30 |
| 18 ianuarie 2024 | 14:00 | D 07 G | Având în vedere Hotărârea nr. 2/2024 a A. G. a judecătorilor din cadrul Tribunalului Iaşi, Hotărârea SNGJ Dicasterial din data de 10.01.2024, precum şi Hotărârea nr. 1/2024 a A. G. a procurorilor din cadrul Parchetului de pe lângă Tribunalul Iaşi, amână judecarea cauzei şi acordă termen de judecată la data de 15.02.2024, ora 11:30 |
| 14 decembrie 2023 | 09:30 | D 07 G | Pentru ca inculpata B. O. N. să se prezinte în vederea precizării pozi?iei procesuale, amână judecarea cauzei şi acordă termen de judecată la data de 18.01.2024, ora 14:00 |
Căi de atac
- 21 noiembrie 2025: Apel - MINISTERUL ECONOMIEI Ş. F. - ANAF,
- 13 noiembrie 2025: Apel - N. R. I.,
- 06 noiembrie 2025: Apel
Sursa și limitări
Datele sunt preluate din surse publice ECRIS/portal.just.ro și pot avea întârzieri sau diferențe față de evidența oficială a instanței. Pentru acte și confirmări oficiale, verifică portalul instanțelor.