Dosar 2977/63/2022 - CurteadeApelCRAIOVA

Penal, stadiu Apel, înregistrat la CurteadeApelCRAIOVA, din 11 decembrie 2024

Rezumat dosar

Număr dosar
2977/63/2022
Instanță
CurteadeApelCRAIOVA
Departament
Secţia Penală şi pentru Cauze cu minori
Categorie
Penal
Stadiu procesual
Apel
Data înregistrării
11 decembrie 2024
Obiect
infracţiuni de evaziune fiscală (Legea 87/1994, Legea 241/2005)
Ultima actualizare
03 septembrie 2026

Părți și calități procesuale

  • PARCHETUL DE PE LÂNGĂ TRIBUNALUL DOLJ (Apelant)
  • STATUL ROMÂN REPREZENTAT DE A.N.A.F. PRIN D.G.R.F.P - CRAIOVA (Apelant Parte civilă)
  • Persoană fizică #1 (Inculpat)
  • Persoană fizică #2 (Inculpat)
  • Persoană fizică #3 (Inculpat)

Termene de judecată

DataOraCompletSoluție
04 iunie 2025 09:00 C.3ap În temeiul art.421 alin.1 pct. lit.b C.p.p. Respinge ca nefondat apelul declarant de partea civilă STATUL ROMÂN R. D. A.N.A.F. PRIN D.G.R.F.P. – CRAIOVA împotriva sentinţei penale nr. 531 din data de 22.11.2024 pronunţată de Tribunalul Dolj în dosarul nr. 2977/63/2022 În temeiul art.421 alin.1 pct. lit.a C.p.p. Admite apelul declarat de PARCHETUL DE P. L. TRIBUNALUL DOLJ împotriva sentinţei penale nr. 531 din data de 22.11.2024 pronunţată de Tribunalul Dolj în dosarul nr. 2977/63/2022, având ca obiect acţiunea penală pornită împotriva inculpaţilor: I. D. I., pentru săvârşirea infracţiunii de „evaziune fiscală în formă continuată”, faptă prev.de art. 9 alin. 1 lit. c ?i alin. 2 din Legea 241/2005 cu aplicarea art. 35 alin. 1 din C.p. ( 1641 operaţiuni fictive şi 2 declaraţii D300); S. L., pentru săvârşirea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală în formă continuată, faptă prev. şi ped. de art. 48 C.p. rap. la art. 9 alin. 1 lit. c din Legea 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 C.p. (56 acte materiale) şi G. M., pentru comiterea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală în formă continuată, faptă prev. şi ped. de art. 48 C.p. rap. la art. 9 alin. 1 lit. c din Legea 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 C.p. ?i art. 41 alin. 1 C.p (191 acte materiale). Desfiinţează în parte sentinţa penală apelată în ceea ce priveşte latura civilă şi rejudecând Constată că inculpatul I. D. I. a achitat din prejudiciul creat părţii civile în faza de apel şi suma de 17.500 de lei, conform chitan?elor seria. TS291 nr.10001064168/17.02.2025, TS291 nr.10001059849/28.01.2025, TS291 nr.10001061740/05.02.2025, TS291 nr.10001056161/16.01.2025 şi TS291 nr.10001068378/04.03.2025. Obligă inculpatul I. D. I. la plata către partea civila Statul Roman, prin ANAF, a sumei de 1255.623 lei (diferenţa dintre prejudiciul stabilit la suma de 1273.123 lei şi suma de 17.500 lei achitată de inculpat pe parcursul judecăţii în apel), reprezentând impozit pe veniturile din alte surse şi impozit pe profit, precum şi a dobânzilor şi penalităţilor aferente de la data producerii prejudiciului şi până la data plăţii efective a debitului, calculate conform prevederilor Legii nr. 207/2015 privind Codul de procedură fiscală. Obligă inculpatul I. D. I. la plata către partea civilă Statul Român, prin ANAF a dobânzilor şi penalităţilor aferente sumei de 17.500 lei de la data producerii prejudiciului şi până la data plăţii fiecărei sume în parte, conform prevederilor Legii nr. 207/2015 privind Codul de procedură fiscală. În temeiul art.404 alin.4 lit.c din Codul de procedură penală, raportat la art.11 din Legea nr.241/2005 şi la art.249 din Codul de procedură penală men?ine măsurile asiguratorii dispuse asupra patrimoniului inculpatul I. D. I., constând în poprirea asiguratorie asupra sumelor din conturile bancare ale inculpatul I. D. I. , poprirea asiguratorie asupra sumelor datorate cu orice titlu inculpatului, sechestrul asigurator asupra bunurilor mobile ?i imobile ale inculpatul I. D. I. , pe care le restrânge până la concurenţa sumei de 1.555.947 lei, la care se adaugă dobânzile ?i penalită?ile de întârziere, calculate de la data producerii prejudiciului până la data achitării integrale a sumei datorate, conform prevederilor art. 173, 174 ?i 176 din Codul de procedură fiscală. În baza art.249 din Codul de procedură penală raportat la art.11 din Legea nr.241/2005 instituie măsura sechestrului asigurator asupra bunurilor mobile şi imobile prezente şi viitoare ale inculpatului I. D. I. până la concurenţa sumelor reprezentând accesoriile fiscale aferente prejudiciului achitat de inculpat în cursul judecăţii la instanţa de apel, în sumă de 17500 lei calculate conform prevederilor art. 173, 174 ?i 176 din Codul de procedură fiscală, de la data producerii prejudiciului pănă la achitarea fiecarei sume în parte. Menţine celelalte dispoziţii ale sentinţei penale apelate care nu contravin prezentei decizii. În baza art.275 alin.2 C.pr.pen. obligă partea civilă la plata sumei de 200 de lei, cu titlu de cheltuieli judiciare în apel. În baza art 275 alin 3 C.pr.pen restul cheltuielilor judiciare din apel avansate de către stat rămân în sarcina acestuia. În baza art 275 alin 6 C.pr.pen onorariile apărătorilor desemnaţi din oficiu, rămân în sarcina statului. Definitivă. Pronunţată prin punerea deciziei la dispoziţia părţilor, persoanei vătămate şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei, azi, data de 04 iunie 2025.”
22 mai 2025 09:00 C.3ap În baza art. 391 alin 3 C.pr.pen. Amână pronunţarea hotărârii la data de 04.06.2025. În baza art 405 alin 1 C.pr.pen pronunţarea hotărârii se face prin punerea acesteia la dispoziţia părţilor şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei. Definitivă. Pronunţată în şedinţă publică, azi 22 mai 2025.
13 mai 2025 09:00 C.3ap În baza art. 391 alin 3 C.pr.pen. rap. la disp. art. 121 alin. 2 din Hotărârea CSM nr. 3243/22.12.2022 pentru aprobarea Regulamentului de ordine interioară al instanţelor judecătoreşti; Amână pronunţarea hotărârii la data de 22.05.2025. În baza art. 405 alin. 1 C.pr.pen. pronunţarea hotărârii se face prin punerea acesteia la dispoziţia părţilor şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei. Definitivă. Pronunţată în şedinţă publică, azi 13 mai 2025.
15 aprilie 2025 09:00 C.3ap În baza art 391 alin 3 C.pr.pen Amână pronunţarea hotărârii la data de 13.05.2025 În baza art 405 alin 1 C.pr.pen pronunţarea hotărârii se face prin punerea acesteia la dispoziţia părţilor şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei. D. P. în şedinţă publică, azi 15 aprilie 2025.
07 martie 2025 09:00 C.3ap În baza art 391 alin 1 C.pr.pen Stabileşte termen la data de 15.04.2025 pentru deliberare, redactare şi pronunţarea hotărârii. Pronunţarea hotărârii se va face prin punerea acesteia la dispoziţia părţilor şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei. D. P. în şedinţă publică, azi 07 martie 2025.
18 februarie 2025 10:00 C.3ap Amână judecarea cauzei la data de 07.03.2025 în vederea angajării unui apărător de către inculpatul I. D. I..

Căi de atac

  • 05 decembrie 2024: Apel - STATUL ROMÂN R. D. A.N.A.F. PRIN D.G.R.F.P - CRAIOVA,
  • 04 decembrie 2024: Apel

Sursa și limitări

Datele sunt preluate din surse publice ECRIS/portal.just.ro și pot avea întârzieri sau diferențe față de evidența oficială a instanței. Pentru acte și confirmări oficiale, verifică portalul instanțelor.