Dosar 18845/3/2021 - TribunalulBUCURESTI

Penal, stadiu Fond, înregistrat la TribunalulBUCURESTI, din 28 iunie 2021

Rezumat dosar

Număr dosar
18845/3/2021
Instanță
TribunalulBUCURESTI
Departament
Secţia I Penală - Camera Preliminara / Fond
Categorie
Penal
Stadiu procesual
Fond
Data înregistrării
28 iunie 2021
Obiect
infracţiuni de evaziune fiscală (Legea 87/1994, Legea 241/2005) art.26 Cp din 1969 rap. la art.8 alin.1 din L.241/2005 cu aplic.41 alin2 C.p 1969 cu aplic art.5 Cp; art.8 alin.2 din L.241/2005 cu aplic art.5 Cp
Ultima actualizare
07 octombrie 2026

Părți și calități procesuale

  • Persoană fizică #1 (Inculpat)
  • Persoană fizică #2 (Inculpat)
  • STATUL ROMÂN PRIN ANAF- DIRECŢIA GENERALĂ JURIDICĂ BUCUREŞTI (Parte civilă)
  • SC B & B BUSINESS SOLUTIONS INVESTMENT SRL - PRIN LICHIDATOR JUDICIAR AA TOTAL INSOLVENCY IPURL (Parte responsabilă civilmente)
  • SC BCS SECURE INVESTMENT SRL - PRIN LICHIDATOR JUDICIAR S&A INSOLVENCY IPURL (Parte responsabilă civilmente)
  • SC LIBAROM AGRI SRL - PRIN LICHIDATOR JUDICIAR AA TOTAL INSOLVENCY IPURL (Parte responsabilă civilmente)
  • SC MIKE TRADING & INVESTMENT SRL - PRIN LICHIDATOR JUDICIAR SUMA INSOLVENCY IPURL (Parte responsabilă civilmente)

Termene de judecată

DataOraCompletSoluție
24 mai 2024 08:30 CF44. În temeiul art. 279 raportat la art. 278 alin. (1) C.proc.pen., înlătură omisiunea vădită din dispozitivul sentinţei penale nr. 157 din data de 09.02.2024, pronunţată în dosarul nr. 18845/3/2021 al Tribunalului Bucureşti – Secţia I Penală, în sensul că dispune avansarea din fondurile Ministerului Justiţiei a onorariului parţial cuvenit avocatului din oficiu V. A. G., în cuantum de 1000 lei. Conform art. 278 alin. (3) C.proc.pen., despre înlăturarea omisiunii vădite se va face menţiune la sfârşitul actelor corectate. În baza art. 275 alin. (2) C.proc.pen, cheltuielile judiciare avansate rămân în sarcina statului. Cu drept de apel în termen de 10 zile de la comunicarea copiei de pe minută. Pronunţată în şedinţă publică, astăzi, 24.05.2024.
09 februarie 2024 08:30 CF44. I. În temeiul art. 396 alin. 1 ?i alin. 6 rap. la art. 16 alin. 1 lit. f) C.pr.pen. încetează procesul penal pornit cu privire la inculpatul M. R. S. pentru săvâr?irea infrac?iunii de complicitate la stabilirea cu rea-credinţă de către contribuabil a impozitelor, taxelor sau contribuţiilor, având ca rezultat obţinerea, fără drept, a unor sume de bani cu titlu de rambursări sau restituiri de la bugetul general consolidat ori compensări datorate bugetului general consolidat, faptă prev. de 48 Cod penal 2009 rap. la art. 8 alin. 1 din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 35 alin. 1 (4 acte materiale, 24.12.2008 – 26.11.2009), cu aplicarea art. 5 C.pen. 2009, ca urmare a intervenirii prescrip?iei răspunderii penale. În temeiul art. 396 alin. 1 ?i alin. 6 rap. la art. 16 alin. 1 lit. f) C.pr.pen. încetează procesul penal pornit cu privire la inculpatul M. R. S. pentru săvâr?irea infrac?iunii de asocierea în vederea săvârşirii infrac?iunii de stabilirea cu rea-credinţă de către contribuabil a impozitelor, taxelor sau contribuţiilor, având ca rezultat obţinerea, fără drept, a unor sume de bani cu titlu de rambursări sau restituiri de la bugetul general consolidat ori compensări datorate bugetului general consolidat, faptă prev. de art. 8 alin. 2 din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 5 C.pen. 2009 (24.12.2008 – 26.11.2009), ca urmare a intervenirii prescrip?iei răspunderii penale. II. În temeiul art. 396 alin. 1 ?i alin. 6 rap. la art. 16 alin. 1 lit. f) C.pr.pen. încetează procesul penal pornit cu privire la inculpatul Y. J. pentru săvâr?irea infrac?iunii de complicitate la stabilirea cu rea-credinţă de către contribuabil a impozitelor, taxelor sau contribuţiilor, având ca rezultat obţinerea, fără drept, a unor sume de bani cu titlu de rambursări sau restituiri de la bugetul general consolidat ori compensări datorate bugetului general consolidat, faptă prev. de 48 C.pen. 2009 rap. la art. 8 alin. 1 din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 5 C.pen. 2009 (24.06.2009 – 03.09.2010), ca urmare a intervenirii prescrip?iei răspunderii penale. În temeiul art. 396 alin. 1 ?i alin. 6 rap. la art. 16 alin. 1 lit. f) C.pr.pen. încetează procesul penal pornit cu privire la inculpatul Y. J. pentru săvâr?irea infrac?iunii de asocierea în vederea săvârşirii infrac?iunii de stabilirea cu rea-credinţă de către contribuabil a impozitelor, taxelor sau contribuţiilor, având ca rezultat obţinerea, fără drept, a unor sume de bani cu titlu de rambursări sau restituiri de la bugetul general consolidat ori compensări datorate bugetului general consolidat, faptă prev. de art. 8 alin. 2 din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 5 C.pen (24.06.2009 – 03.09.2010), ca urmare a intervenirii prescrip?iei răspunderii penale. În temeiul art. 397 alin. 1 C.pr.pen. admite în parte ac?iunea civilă formulată de către STATUL ROMÂN ?i obligă pe inculpatul M. R. S. la plata obliga?iei fiscale principale de 78.091.203 lei, la care se adaugă dobânzi ?i penalită?i conform C.pr.fiscală, din care: - 14.372.782 lei în solidar cu partea responsabilă civilmente SC BCS SECURE INVESTMENT SRL (decontul nr. 1); - 27.507.060 lei în solidar cu partea responsabilă civilmente SC BCS SECURE INVESTMENT SRL (decontul nr. 3) - 27.061.981 lei în solidar cu partea responsabilă civilmente SC LIBAROM AGRI SRL (decontul nr. 4) În temeiul art. 397 alin. 1 C.pr.pen. admite în parte ac?iunea civilă formulată de către STATUL ROMÂN ?i obligă pe inculpatul Y. J. în solidar cu partea responsabilă civilmente S.C. B&B BUSINESS SOLUTIONS INVESTMENT S.R.L. la plata obliga?iei fiscale principale în cuantum de 15.010.000 lei, la care se adaugă ? dobânzi ?i penalită?i conform C.pr.fiscală. Potrivit art. 2502 C.pr.pen. constată legalitatea ?i temeinicia sechestrului asigurător instituit prin ordonan?a DIICOT nr. 84/D/P/2013 din data de 17.04.2013 cu privire la bunurile mobile, imobile ?i sumele de bani aflate în/virate ulterior în conturile bancare ale păr?ilor responsabile civilmente S.C. Libarom Agri S.R.L. ?i S.C. B&B Business Solutions Investment S.R.L. În temeiul art. 397 alin. 2 C.pr.pen. men?ine măsura sechestrului asigurător dispusă prin ordonan?a DIICOT nr. 84/D/P/2013 din data de 17.04.2013 cu privire la bunurile mobile, imobile ?i sumele de bani aflate în/virate ulterior în conturile bancare ale păr?ilor responsabile civilmente S.C. Libarom Agri S.R.L. ?i S.C. B&B B. S. I. S.R.L. P. art. 25 alin. 3 C.pr.pen. admite în parte sesizarea procurorului ?i dispune desfiin?area numai a următoarelor înscrisuri: - factura fiscală seria LMLR nr. 1071618 din 29.12.2008 emisă de S.C LIBAROM AGRI S.R.L către S.C B&B BUSINESS SOLUTIONS INVESTMENT SRL având ca obiect 3.000 bucăţi condensatori electrici (vol. 389, fila 177) - factura nr. 219/29.12.2008 în sumă totală de 89.906.880 lei din care 75.552.000 lei bază impozabilă ?i 14.354.880 lei TVA emisă de SC MIKE TRADING&INVESTMENT SRL către SC LIBAROM AGRI SRL(vol. 1394, fila 164) - contract nr. 08/108/22.12.2008 încheiat între SC MIKE TRADING&INVESTMENT SRL către SC LIBAROM AGRI SRL(vol 1089, file 197-200) - factura seria BXJL nr. 06120589/29.12.2008 în cuantum total de 89.894.980 lei, din care 75.542.000 lei bază impozabilă ?i 14.352.980 lei TVA emisă de SC ROBIRRA GROUP SRL către SC MIKE TRADING&INVESTMENT SRL (vol. 1394, fila 90) - contract FN/10.12.2008 încheiat între SC ROBIRRA GROUP SRL către SC MIKE TRADING&INVESTMENT SRL(vol. 1403, file 318-321) - factura seria RIN nr. 2/29.05.2009 în sumă totală de 297.500.000 lei din care 250.000.000 lei bază impozabilă ?i 47.500.000 lei TVA emisă de S.C RHINO GROUP TECHNOLOGY SRL către SC MIKE TRADING&INVESTMENT SRL(vol. 1124, fila 42) - factura fiscală seria CARN F nr. 0011430 din 29.05.2009 în sumă totală de 297.381.000 lei, din care 249.900.000 lei bază impozabilă ?i 47.481.000 lei TVA emisă de SC CRIMBO PROD CARN SRL către S.C RHINO GROUP TECHNOLOGY SRL (vol. 1470, fila 30 - copie.) - factura 289/29.05.2009, la valoarea de 200.080.000 plus TVA 38.015.200 lei emisă de S.C MIKE TRADING INVESTMENT S.R.L către S.C B&B BUSINESS SOLUTIONS INVESTMENT SRL (vol. 1412, fila 77 – în copie) - factura nr. 219/29.12.2008 în sumă totală de 89.906.880 lei din care 75.552.000 lei bază impozabilă ?i 14.354.880 lei TVA emisă de SC MIKE TRADING & INVESTMENT SRL către SC LIBAROM AGRI SRL(vol. 1394, fila 164) - facturii seria BXJL nr. 06120589/29.12.2008 în cuantum total de 89.894.980 lei, din care 75.542.000 lei bază impozabilă ?i 14.352.980 lei TVA emisă de SC ROBIRRA GROUP SRL către SC MIKE TRADING & INVESTMENT SRL (vol. 1394, fila 90) - factura nr. 156/01.07.2008 în sumă totală de 2.839.926 lei din care 2.386.492,50 lei bază impozabilă ?i 453.433 lei TVA emisă de SC MIKE TRADING & INVESTMENT SRL către SC LIBAROM AGRI SRL (vol. 1374, fila 55) - factura nr. 159/11.07.2008 în sumă totală de 2.792.691,41 lei din care 2.346.799,50 lei bază impozabilă ?i 445.891 lei TVA emisă de SC MIKE TRADING & INVESTMENT SRL către SC LIBAROM AGRI SRL(vol. 1374, fila 52) - factura nr. 221/29.12.2008 în sumă totală de 6.247.500 lei din care 5.250.000 lei bază impozabilă ?i 997.500 lei TVA, emisă de SC MIKE TRADING & INVESTMENT SRL către SC LIBAROM AGRI SRL(vol. 1394, fila 166) - factura seria BXJL nr. 06120591/29.12.2008 emisă de SC ROBIRRA GROUP SRL către SC MIKE TRADING & INVESTMENT SRL(vol. 1394, file 89) - factura nr. 5421558/03.04.2007 în cuantum total de 548.352 lei, din care 460.800 lei bază impozabilă ?i 87.552 lei TVA emisă de SC ZIDOX PROD SRL către SC MIKE TRADING & INVESTMENT SRL(vol. 1320, file 32) - factura nr. 5421565/06.04.2007 în cuantum total de 1.696.464 lei, din care 1.425.600 lei bază impozabilă ?i 270.864 lei TVA emisă de SC ZIDOX PROD SRL către SC MIKE TRADING & INVESTMENT SRL(vol. 1320, file 33) - factura fiscală nr. 289/29.05.2009 în valoare de 200.080.000 plus TVA 38.015.200 emisă de SC MIKE TRADING INVESTMENTS S.R.L către S.C B&B BUSINESS SOLUTIONS INVESTMENT S.R.L (vol. 1412, fila 77 – în copie) - factura seria RIN nr. 2/29.05.2009 în sumă totală de 297.500.000 lei din care 250.000.000 lei bază impozabilă ?i 47.500.000 lei TVA emisă de SC RHINO GROUP TECHNOLOGY SRL către SC MIKE TRADING INVESTMENTS S.R.L(vol. 1124, fila 42) - factura fiscală seria CARN F nr. 0011430 din 29.05.2009 în sumă totală de 297.381.000 lei, din care 249.900.000 lei bază impozabilă ?i 47.481.000 lei TVA emisă de SC CRIMBO PROD CARN SRL către SC RHINO GROUP TECHNOLOGY SRL(vol. 1470, fila 30 - copie) - factura nr. 306/10.07.2009 în valoare de 24.720.000 plus 4.696.800 TVA pentru un număr de 2000 bucăţi R. M. 16024 emisă de SC MIKE TRADING INVESTMENTS S.R.L către S.C B&B BUSINESS SOLUTIONS INVESTMENT S.R.L (vol. 1220, fila 230 – în original) - facturile emise către B&B BUSINESS SOLUTIONS INVESTMENT SRL de SC BETA TRADING&INVESTMENT SRL, CUI 25719304 în valoare totală de 94.010.000 lei din care 79.000.000 lei bază impozabilă ?i 15.010.000 lei TVA:Factura nr. 8/14.12.2009 (vol. 1225, fila 61 - original), Factura nr. 9/17.12.2009 (vol. 1225, fila 60 - original), Factura nr. 10/22.12.2009 (vol. 1225, fila 59 - original), Factura nr. 11/28.12.2009 (vol. 1225, fila 58 - original), Factura nr. 12/30.12.2009 (vol. 1225, fila 57 - original). Conform art. 274 alin. 2 C.pr.pen. obligă pe inculpatul M. R. S. la plata sumei de 15.000 lei ?i pe inculpatul Y. J. la plata sumei de 9.000 lei, cu titlu de cheltuieli judiciare avansate de stat. În temeiul art. 10 din Protocol majorează onorariul avoca?ilor din oficiu desemna?i pentru inculpa?i ?i dispune plata onorariului în cuantum de 3.000 lei pentru fiecare avocat din fondurile MJ. Cu drept de apel în termen de 10 zile de la comunicarea hotărârii. Pronun?ată astăzi, 09.02.2024, prin punerea hotărârii la dispozi?ia păr?ilor prin mijlocirea grefei instan?ei.
02 februarie 2024 08:30 CF44. Amână pronun?area la data de 09.02.2024.
23 ianuarie 2024 08:30 CF44. Amână pronun?area la data de 02.02.2024.
12 ianuarie 2024 08:30 CF44. Amână pronun?area la data de 23.01.2023.
08 ianuarie 2024 08:30 CF44. Amână pronun?area la data de 12.01.2024.
15 decembrie 2023 08:30 CF44. Amână pronun?area la data de 08.01.2024.
29 noiembrie 2023 08:30 — Amână pronun?area la data de 15.12.2023.
14 noiembrie 2023 08:30 CF44. Amână pronun?area la data de 29.11.2023.
14 septembrie 2023 09:00 CF44. Stabileşte termen pentru pronunţare la data de 14.11.2023.
08 iunie 2023 09:00 CF44. În vederea revenirii cu adresă către Ministerul Justi?iei.
11 mai 2023 13:00 CF44. În vederea continuării cercetării judecătore?ti, respectiv a audierii martorilor.
27 aprilie 2023 09:00 CF44. În vederea audierii martorilor.
16 martie 2023 08:30 CF44. În vederea emiterii mandatelor de aducere cu privire la martori, amână cauza şi acordă termen de judecată la data de 27.04.2023, ora 09,00, sala 239.
16 februarie 2023 11:00 CF44. Pentru continuarea cercetării judecătoreşti, amână cauza şi acordă termen la data de 16.03.2023, ora 08.30, sala 243.
19 ianuarie 2023 14:00 CF44. Pentru audierea în continuare a martorilor, amână cauza şi acordă termen la data de 16.02.2022, ora 11.00, sala 243.
08 decembrie 2022 14:00 CF44. Amână cauza şi acordă termen la data de 19.01.2023, ora 14.00, sala 243, în vederea audierii martorilor.
10 noiembrie 2022 14:00 CF44. Pentru audierea în continuare a martorilor.
13 octombrie 2022 14:00 CF44. În vederea audierii în continuare a martorilor.
29 septembrie 2022 09:00 CF44. Pentru continuarea cercetării judecătore?ti, amână cauza şi acordă termen la data de 13.10.2022, ora 14, sala 239.

Căi de atac

  • 27 februarie 2024: Apel - STATUL ROMÂN PRIN ANAF- DIRECŢIA GENERALĂ JURIDICĂ BUCUREŞTI,
  • 15 februarie 2024: Apel

Sursa și limitări

Datele sunt preluate din surse publice ECRIS/portal.just.ro și pot avea întârzieri sau diferențe față de evidența oficială a instanței. Pentru acte și confirmări oficiale, verifică portalul instanțelor.