Dosar 1750/62/2021 - TribunalulBRASOV

Penal, stadiu Fond, înregistrat la TribunalulBRASOV, din 13 aprilie 2021

Rezumat dosar

Număr dosar
1750/62/2021
Instanță
TribunalulBRASOV
Departament
SECŢIA PENALĂ
Categorie
Penal
Stadiu procesual
Fond
Data înregistrării
13 aprilie 2021
Obiect
infracţiuni de evaziune fiscală (Legea 87/1994, Legea 241/2005)
Ultima actualizare
07 octombrie 2026

Părți și calități procesuale

  • Persoană fizică #1 (Inculpat)
  • Persoană fizică #2 (Inculpat)
  • Persoană fizică #3 (Inculpat)
  • SC ICIM SA, PRIN REPREZ LEGAL LICHIDATOR JUDICIAR TOP EXPERT SPRL (Inculpat)
  • PRESCON GROUP DEVELOPMENT SA, PRIN REPREZ LEGAL (Inculpat)
  • SC FOTBAL CLUB BRASOV SA, PRIN REPREZ LEGAL (Inculpat)
  • PRESCON BV SA, PRIN REPREZ. LEGAL (Inculpat)
  • Persoană fizică #4 (Parte civilă)
  • PRESCON GROUP DEVELOPMENT SRL, PRIN REPREZENTANT LEGAL (Parte civilă)
  • ADMINISTRAŢIA JUDEŢEANĂ A FINANŢELOR PUBLICE BRAŞOV PENTRU STATUL ROMÂN PRIN ANAF, PRIN REPREZENTANT LEGAL (Parte civilă)

Termene de judecată

DataOraCompletSoluție
28 noiembrie 2025 15:59 PD4 I. Respinge ca nefondată cererea de repunere a cauzei pe rol formulată de inculpatul N. I., prin avocat. 1) În baza art. 396 alin. (6) raportat la art. 16 alin. (1) lit. f) Cod procedură penală, cu aplicarea art. 153 alin. (1) lit. c) şi art. 5 alin. (1) Cod penal, dispune încetarea procesului penal faţă de inculpatul N. I. pentru săvârşirea infracţiunii de stabilire cu rea-credinţă de către contribuabil a impozitelor, taxelor sau contribuţiilor, având ca rezultat obţinerea, fără drept, a unor sume de bani cu titlu de rambursări sau restituiri de la bugetul general consolidat ori compensări datorate bugetului general consolidat, prevăzută de art. 8 alin. (1) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 5 alin. (1) Cod penal.. 2) În baza art. 396 alin. (6) raportat la art. 16 alin. (1) lit. f) Cod procedură penală, cu aplicarea art. 153 alin. (1) lit. b) şi art. 5 alin. (1) Cod penal, dispune încetarea procesului penal faţă de inculpatul N. I. pentru săvârşirea infracţiunii de asociere în vederea săvârşirii faptei de stabilire cu rea-credinţă de către contribuabil a impozitelor, taxelor sau contribuţiilor, având ca rezultat obţinerea, fără drept, a unor sume de bani cu titlu de rambursări sau restituiri de la bugetul general consolidat ori compensări datorate bugetului general consolidat, prevăzută de art. 8 alin. (2) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 5 alin. (1) Cod penal. 3) În baza art. 396 alin. (2) Cod procedură penală, condamnă pe inculpatul N. I. **** la pedeapsa de 10 ani închisoare pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală sub forma omisiunii, în tot sau în parte, a evidenţierii, în actele contabile ori în alte documente legale, a operaţiunilor comerciale efectuate sau a veniturilor realizate dacă s-a produs un prejudiciu mai mare de 500.000 euro, în formă continuată (8 acte materiale), prevăzută de art. 9 alin. (1) lit. b) şi alin. (3) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. (1) Cod penal şi art. 5 alin. (1) Cod penal. În temeiul art. 67 alin. (2) raportat la art. 66 alin. (1) lit. a), b) şi g) Cod penal, aplică inculpatului N. I. pedeapsa complementară a interzicerii exercitării drepturilor: - de a fi ales în autorităţile publice sau în orice alte funcţii publice; - de a ocupa o funcţie care implică exerciţiul autorităţii de stat; - de a ocupa funcţia de administrator al unei societăţi comerciale, pe o perioadă de 5 ani, care se va executa în condiţiile art. 68 alin. (1) lit. c) Cod penal, respectiv după executarea sau considerarea ca executată a pedepsei închisorii. În baza art. 65 Cod penal, aplică inculpatului pedeapsa accesorie a interzicerii drepturilor a căror exercitare a fost interzisă ca pedeapsă complementară, care se va executa conform art. 65 alin. (3) Cod penal, din momentul rămânerii definitive a hotărârii de condamnare şi până când pedeapsa principală privativă de libertate a fost executată sau considerată ca executată. În temeiul art. 72 alin. (1) Cod penal, deduce din pedeapsa închisorii duratele reţinerii din data de 28.01.2016 şi arestării preventive, din 08.02.2016 până la 08.03.2016 inclusiv. Constată că inculpatul s-a aflat sub măsura preventivă a controlului judiciar pe cauţiune de la data de 18.03.2016 până la data de 09.03.2018. 4) În baza art. 396 alin. (6) raportat la art. 16 alin. (1) lit. f) Cod procedură penală, cu aplicarea art. 153 alin. (1) lit. b) şi art. 5 alin. (1) Cod penal, dispune încetarea procesului penal faţă de inculpatul N. I. pentru săvârşirea infracţiunii de delapidare cu consecinţe deosebit de grave în formă continuată (8 acte materiale), prevăzută de art. 295 alin. (1) raportat la art. 308 şi art. 309 Cod penal, cu aplicarea art. 35 alin. (1) Cod penal şi art. 5 alin. (1) Cod penal. II. 1) În temeiul art. 396 alin. (6) raportat la art. 16 alin. (1) lit. f) Cod procedură penală, cu aplicarea art. 153 alin. (1) lit. c) şi art. 5 alin. (1) Cod penal, dispune încetarea procesului penal faţă de inculpatul P. S. - FLORIN **** pentru săvârşirea infracţiunii de complicitate la stabilire cu rea-credinţă de către contribuabil a impozitelor, taxelor sau contribuţiilor, având ca rezultat obţinerea, fără drept, a unor sume de bani cu titlu de rambursări sau restituiri de la bugetul general consolidat ori compensări datorate bugetului general consolidat, prevăzută de art. 48 alin. (1) Cod penal raportat la art. 8 alin. (1) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 5 alin. (1) Cod penal. 2) În temeiul art. 396 alin. (6) raportat la art. 16 alin. (1) lit. f) Cod procedură penală, cu aplicarea art. 153 alin. (1) lit. b) şi art. 5 alin. (1) Cod penal, dispune încetarea procesului penal faţă de inculpatul P. S. F. pentru săvârşirea infracţiunii de asociere în vederea săvârşirii faptei de stabilire cu rea-credinţă de către contribuabil a impozitelor, taxelor sau contribuţiilor, având ca rezultat obţinerea, fără drept, a unor sume de bani cu titlu de rambursări sau restituiri de la bugetul general consolidat ori compensări datorate bugetului general consolidat, prevăzută de art. 8 alin. (2) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 5 alin. (1) Cod penal. Constată că faţă de inculpat a fost dispusă măsura reţinerii pe o durată de 24 de ore în data de 28.01.2016 şi s-a aflat sub măsura preventivă a controlului judiciar de la data de 29.012016 până la data de 19.09.2017. III. 1) În temeiul art. 396 alin. (6) raportat la art. 16 alin. (1) lit. f) Cod procedură penală, cu aplicarea art. 148 raportat la art. 153 alin. (1) lit. c) şi art. 5 alin. (1) Cod penal, dispune încetarea procesului penal faţă de inculpata S.C. FOTBAL CLUB BRAŞOV S.A. ***, în faliment, ***, reprezentată prin lichidatorul F. G. C., *** pentru săvârşirea infracţiunii de stabilire cu rea-credinţă de către contribuabil a impozitelor, taxelor sau contribuţiilor, având ca rezultat obţinerea, fără drept, a unor sume de bani cu titlu de rambursări sau restituiri de la bugetul general consolidat ori compensări datorate bugetului general consolidat, prevăzută de art. 8 alin. (1) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 5 alin. (1) Cod penal. 2) În temeiul art. 396 alin. (6) raportat la art. 16 alin. (1) lit. f) Cod procedură penală, cu aplicarea art. 148 raportat la art. 153 alin. (1) lit. c) şi art. 5 alin. (1) Cod penal, dispune încetarea procesului penal faţă de inculpata S.C. FOTBAL CLUB BRAŞOV S.A. pentru săvârşirea infracţiunii de asociere în vederea săvârşirii faptei de stabilire cu rea-credinţă de către contribuabil a impozitelor, taxelor sau contribuţiilor, având ca rezultat obţinerea, fără drept, a unor sume de bani cu titlu de rambursări sau restituiri de la bugetul general consolidat ori compensări datorate bugetului general consolidat, prevăzută de art. 8 alin. (2) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 5 alin. (1) Cod penal. IV. 1) În temeiul art. 396 alin. (6) raportat la art. 16 alin. (1) lit. f) Cod procedură penală, cu aplicarea art. 148 raportat la art. 153 alin. (1) lit. c) şi art. 5 alin. (1) Cod penal, dispune încetarea procesului penal faţă de inculpata S.C. ICIM BRAŞOV S.A. ***, în faliment ***, reprezentată prin lichidator judiciar T. E. SPRL *** pentru săvârşirea infracţiunii de complicitate la stabilire cu rea-credinţă de către contribuabil a impozitelor, taxelor sau contribuţiilor, având ca rezultat obţinerea, fără drept, a unor sume de bani cu titlu de rambursări sau restituiri de la bugetul general consolidat ori compensări datorate bugetului general consolidat, prevăzută de art. 48 alin. (1) Cod penal raportat la art. 8 alin. (1) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 5 alin. (1) Cod penal. IV. 2) În temeiul art. 396 alin. (6) raportat la art. 16 alin. (1) lit. f) Cod procedură penală, cu aplicarea art. 148 raportat la art. 153 alin. (1) lit. c) şi art. 5 alin. (1) Cod penal, dispune încetarea procesului penal faţă de inculpata S.C. ICIM BRAŞOV S.A. pentru săvârşirea infracţiunii de asociere în vederea săvârşirii faptei de stabilire cu rea-credinţă de către contribuabil a impozitelor, taxelor sau contribuţiilor, având ca rezultat obţinerea, fără drept, a unor sume de bani cu titlu de rambursări sau restituiri de la bugetul general consolidat ori compensări datorate bugetului general consolidat, prevăzută de art. 8 alin. (2) din Legea nr. 241/2005. V. În baza art. 396 alin. (2) Cod procedură penală şi art. 136 alin. (2) Cod penal, condamnă pe inculpata S.C. PRESCON BV S.A. ****, în reorganizare judiciară, practician în insolvenţă IDEVO SPRL, IDEVO SPRL ***, la pedeapsa amenzii de 900.000 lei (300 de zile-amendă, cuantumul sumei corespunzătoare unei zile-amendă 3.000 lei) pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală sub forma omisiunii, în tot sau în parte, a evidenţierii, în actele contabile ori în alte documente legale, a operaţiunilor comerciale efectuate sau a veniturilor realizate dacă s-a produs un prejudiciu mai mare de 500.000 euro, în formă continuată (8 acte materiale), prevăzută de art. 9 alin. (1) lit. b) şi alin. (3) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. (1) Cod penal şi art. 5 alin. (1) Cod penal. În baza art. 136 alin. (1) lit. f) şi art. 145 Cod penal, aplică inculpatei S.C. PRESCON BV S.A. pedeapsa complementară constând în obligarea la afişarea la sediul societăţii pentru o perioadă de 2 luni, la intrarea principală în loc vizibil şi publicarea în cotidianul Z. F. într-un număr de 2 apariţii, a hotărârii de condamnare în extras. Extrasul din hotărârea de condamnare va avea următorul conţinut: ”RO M Â N I A TRIBUNALUL BRAŞOV SECŢIA PENALĂ DOSAR NR. 666/62/2024 EXTRAS DIN SENTINŢA PENALĂ NR. 215/S din data de 28.11.2025 ÎN N. L. H.: În baza art. 396 alin. (2) Cod procedură penală şi art. 136 alin. (2) Cod penal, condamnă pe inculpata S.C. PRESCON BV S.A. ****, în reorganizare judiciară, […]), la pedeapsa amenzii de 900.000 lei (300 de zile-amendă, cuantumul sumei corespunzătoare unei zile-amendă 3.000 lei) pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală sub forma omisiunii, în tot sau în parte, a evidenţierii, în actele contabile ori în alte documente legale, a operaţiunilor comerciale efectuate sau a veniturilor realizate dacă s-a produs un prejudiciu mai mare de 500.000 euro, în formă continuată (8 acte materiale), prevăzută de art. 9 alin. (1) lit. b) şi alin. (3) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. (1) Cod penal şi art. 5 alin. (1) Cod penal. În baza art. 136 alin. (1) lit. f) şi art. 145 Cod penal, aplică inculpatei S.C. PRESCON BV S.A. pedeapsa complementară constând în obligarea la afişarea la sediul societăţii pentru o perioadă de 2 luni, la intrarea principală în loc vizibil şi publicarea în cotidianul Z. F. într-un număr de 2 apariţii, a hotărârii de condamnare în extras. - Admite în parte acţiunea civilă exercitată de STATUL ROMÂN reprezentat de MINISTERUL FINANŢELOR prin AGENŢIA NAŢIONALĂ DE ADMINISTRARE FISCALĂ, DIRECŢIA GENERALĂ REGIONALĂ A FINANŢELOR PUBLICE BRAŞOV şi obligă pe inculpaţii […] şi S.C. PRESCON BV S.A., în solidar, să plătească părţii civile suma de 18.523.475 lei, cu titlu de despăgubire pentru prejudiciul adus bugetului statului, sumă ce se va actualiza începând cu anul 2016 cu valoarea accesoriilor până la data plăţii efective conform prevederilor Legii nr. 207/2015 privind Codul de Procedura Fiscala. În fapt, inculpata S.C. PRESCON BV S.A., în perioada 2008 - septembrie 2015, în baza aceleiaşi rezoluţii infracţionale, fiind administrată în fapt de către N. I., a vândut var însăcuit fără factură, chitanţă sau bon fiscal către mai multe persoane fizice şi juridice […], de la care a încasat suma totală de 48.329.450 lei […], în acest fel cauzându-se un prejudiciu la bugetul consolidat al statului în cuantum de 7.732.712 lei reprezentând impozitul pe profit datorat bugetului de stat pentru perioada 2008-2015, fără accesorii […] şi suma de 10.778.430 lei reprezentând TVA datorat statului pentru perioada 2008-2015, fără accesorii […]”. VI. În baza art. 396 alin. (6) raportat la art. 16 alin. (1) lit. f) Cod procedură penală, cu aplicarea art. 148 raportat la art. 153 alin. (1) lit. c) şi art. 5 alin. (1) Cod penal, dispune încetarea procesului penal faţă de inculpata S.C. PRESCON GROUP DEVELOPMENT S.R.L. **** pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală, sub forma omisiunii, în tot sau în parte, a evidenţierii, în actele contabile ori în alte documente legale, a operaţiunilor comerciale efectuate sau a veniturilor realizate, prevăzută de art. 9 alin. (1) lit. b) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 5 alin. (1) Cod penal. VII. În temeiul art. 404 alin. (4) lit. d) Cod procedură penală raportat la art. 112 alin. (1) lit. e) şi alin. (6) Cod penal, dispune confiscarea specială de la inculpatul N. I. a următoarelor bunuri şi valori, până la concurenţa sumei de 48.360.283 lei în măsura în care nu vor servi la despăgubirea părţilor civile: 1) yachtul marca A. B. achiziţionat de N. I. în rate în perioada 2009-2015 (bun aflat în prezent în posesia şi proprietatea inculpatului-sechestrat în Grecia) cu următoarele date de identificare: *****; 2) terenurile cumpărate de la S.C. LEVEL ACTIV CONSTRUCT S.A. la data de 01 martie 2010 - 12796 mp teren situat în *** şi 18.001 mp teren **** şi casa+anexe construite şi neintabulate pe aceste terenuri în perioada 2009-2010; 3) 91,95 % din acţiunile SC PRESCON PIATRA MARE SA cumpărate de N. I. contra sumei de 3.243.320 lei în 05 martie 2010 de la S.C. LEVEL ACTIV CONSTRUCT SA (fostă SC PRESCON SA); 4) 8,041874277% din acţiunile S.C. PRESCON PIATRA MARE S.A. cumpărate de inculpatul N. I. la data de 29 martie 2011 de la S.C. POIANA BRAŞOV S.A. contra sumei de 180.000 euro; 5) contravaloarea de 9.253.249 lei 31.417 a acţiunilor nominative la S.C. CRISTIANA S.A., dobândite de inculpatul N. I. de la LEVEL ACTIV CONSTRUCT S.A. (fostă PRESCON S.A.) la data de 03.12.2009 contra sumei de 314.170 lei, care ulterior, în 14.08.2013 au fost vândute către SIF TRANSILVANIA S.A. cu suma de 9.253.249 lei. 6) suma de 18.399 lei delapidată de inculpatul N. I. de la S.C. PRESCON DEVELOPEMENT S.R.L.. VIII. În temeiul art. 397 alin. (1), (2) raportat la art. 19 şi 25 Cod procedură penală, art. 1349, 1357, 1371 şi 1382 - 1386 Cod civil: 1) Admite în parte acţiunea civilă exercitată de STATUL ROMÂN reprezentat de MINISTERUL FINANŢELOR prin AGENŢIA NAŢIONALĂ DE ADMINISTRARE FISCALĂ, DIRECŢIA GENERALĂ REGIONALĂ A FINANŢELOR PUBLICE BRAŞOV şi obligă pe inculpatul N. I. şi S..C. PRESCON BV S.A., în solidar, să plătească părţii civile suma de 18.523.475 lei, cu titlu de despăgubire pentru prejudiciul adus bugetului statului, sumă ce se va actualiza începând cu anul 2016 cu valoarea accesoriilor până la data plăţii efective conform prevederilor Legii nr. 207/2015 privind Codul de Procedura Fiscala. Respinge în rest, ca neîntemeiate, pretenţiile formulate de partea civilă. 2) Admite acţiunea civilă exercitată de S.C. PRESCON BV S.A., în insolvenţă, prin administrator judiciar, şi obligă pe inculpatul N. I. să plătească părţii civile suma de 29.818.308 lei, cu titlu de despăgubire pentru prejudiciu material, sumă ce se va actualiza începând cu anul 2016 cu dobânda legală până la data plăţii efective. IX. În baza art. 404 alin. (4) lit. c) Cod procedură penală cu referire la art. 249 alin. (1), (2) Cod Procedură Penală dispune asupra măsurile asigurătorii instituite în cauză, după cum urmează: Menţine sechestrului asigurător asupra următoarelor bunuri mobile şi imobile, deţinute în fapt sau în drept de către inculpatul N. I., până la concurenţa sumei de 70.991.715 lei: A) sumele de bani ridicate de la inculpatul N. I., în valoare de 242.000 lei, 10.000 euro şi 700 de dolari (depuse la CEC conform recipiseor aflate în vol. 17, f. 27-32 d.u.p.); B) 1) imobilul situat în ****, compus din teren în suprafaţă de 2231 mp, înscris în ****, evaluat la suma de 223.100 euro; 2) imobilul situat în ****, compus din teren în suprafaţă de 849 mp, înscris în ****, evaluat la suma de 84.900 euro; 3) imobilul situat în ****, compus din teren în suprafaţă de 861 mp, înscris în ****, evaluat la suma de 86.100 euro; 4) imobilul situat în ****, compus din teren în suprafaţă de 840 mp, înscris în ****, evaluat la suma de 84.000 euro; 5) imobilul situat în ****, compus din teren în suprafaţă de 816 mp, înscris în CF ****, evaluat la suma de 81.600 euro; 6) imobilul situat în ****, compus din teren în suprafaţă de 888 mp, înscris în ****, evaluat la suma de 88.800 euro; 7) imobil situat în ****, compus din teren în suprafaţă de 1051 mp, înscris în CF ****, evaluat la suma de 105.100 euro; 8) imobil situat in ****, compus din teren avand categoria de folosinta drum, in suprafaţa de 440 mp, înscris in ****; 9) imobil situat ****, compus din casa si garaj si teren in suprafaţa de 18001 mp, înscris in ****, evaluat la suma de 1.800.100 euro; 10) cota de 35/100 asupra imobilului teren arabil, suprafaţă 21400 mp; ****, neînscris în cartea funciară şi neavând alocat număr cadastral, constituit din ***, având vecinătăţile: ****, evaluat la suma de 112.350 euro; 11) cota de 35/100 asupra imobilului teren arabil, suprafaţa: 3000mp; ****, neînscris în cartea funciară şi neavând alocat număr cadastral, constituit din ****, având vecinătăţile: ****, evaluat la suma de 15.750 euro; 12) cota de 35/100 asupra imobilului teren arabil, suprafaţa: 7900 mp; ****, neînscris în cartea funciară şi neavând alocat număr cadastral, constituit din ****, având vecinătăţile: ****, evaluat la suma de 41.475 euro; 13) cota 35/100 asupra imobilului teren arabil, suprafaţa 5000 mp; *****, neînscris în cartea funciară şi neavând alocat număr cadastral, constituit din ****, având vecinătăţile: ****, evaluat la suma de 26.250 euro; 14) motociclu marca BMW, ****, evaluat la suma de 5000 de euro; 15) autoturism marca R. R., ****, evaluat la suma de 180.000 euro; 16) motocicletă marca KAWASAKI, ****, evaluată la suma de 8.000 de euro; 17) motocicletă marca H. D., ****, evaluată la suma de 20.000 de euro; 18) autoturism marca M. B., ****, evaluat la suma de 15.000 de euro; 19) barcă/yacht cu următoarele elemente de individualizare: **** evaluată la suma de 3.500.000 Euro; 20) terenul arabil situat în extravilanul ***, în suprafaţa 20.017 mp, înscris în **** evaluat la suma de 300.255 euro; 21) teren arabil în extravilanul ****, în suprafaţă de 31.300 mp, înscris în *** – evaluat la suma de 93.900 euro; 22) imobilul ce aparţine inculpatul N. I. şi N. G., compus din casă şi teren, situat în **** evaluat la suma de 1.000.000 dolari americani; 23) imobilului teren în suprafaţă de 12796 mp situat în ***, nuda proprietate aparţinând lui N. A. ***, evaluat la suma de 415.870 Euro; 24) toate acţiunile deţinute de N. A. la S.C. PRESCON PIATRA MARE S.A.; 25) imobilul teren în suprafaţă de 11.500 mp situat în ****, N. I. şi N. G., evaluat la suma de 241.500 Euro; 26) imobilul teren în suprafaţă de 21.483 mp situat în ****, N. I. şi N. G., evaluat la suma de 451.143 Euro; 27) 7/10 din imobilul teren în suprafaţă de 5000 mp situat în ****, N. I. şi N. G., evaluat la suma de 306.250 Euro; 28) 7/10 din imobil teren în suprafaţă de 12.100 mp situat în *****, N. I. şi N. G., evaluat la suma de 529.375 Euro; 29) 7/10 din imobil teren în suprafaţă de 4300 mp situat în ****, N. I. şi N. G., evaluat la suma de 188.125 Euro; 30) 7/10 din imobil teren în suprafaţă de 16.000 mp situat în ****, N. I. şi N. G., evaluat la suma de 700.000 Euro; 31) 7/10 din imobil teren în suprafaţă de 3.000 mp situat în ****, N. I. şi N. G., evaluat la suma de 131.250 Euro; 32) 7/10 din imobil teren în suprafaţă de 1928 mp situat în Sânpetru, CF nr. 102493, N. I. şi N. G., evaluat la suma de 84.350 Euro; 33) 7/10 din imobil teren în suprafaţă de 772 mp situat în ****, N. I. şi N. G., evaluat la suma de 33.775 Euro; 34) toate acţiunile (91.44516%) deţinute de N. I. la S.C. LEVEL ACTIV CONSTRUCT S.A., **** (în faliment, lichidator judiciar I. D. I. SPRL) şi asupra oricărei sume datorate acestuia în baza calităţii de acţionar; 35) toate acţiunile (8.0893%) deţinute de N. I. la S.C. PREFA S.A., **** (în insolvenţă, administrator judiciar IDEVO SPRL) şi asupra oricărei sume datorate acestuia în baza calităţii de acţionar; 36) toate acţiunile (7.9920091147%) deţinute de N. I. la S.C. ROMACO S.A., **** (în faliment, lichidator judiciar I. D. I. SPRL) şi asupra oricărei sume datorate acestuia de această societate sau în baza calităţii de acţionar; 37) toate acţiunile (10.97509%) deţinute de N. I. la S.C. VINILACRILCONSULT S.A., *****, şi asupra oricărei sume datorate acestuia de această societate în baza calităţii de acţionar; 38) toate acţiunile (65.87866% conform ONRC şi 38% conform D. C.) deţinute de N. I. la S.C. ICIM S.A., ****, în faliment, şi asupra oricărei sume datorate acestuia de către lichidator în baza calităţii de acţionar (T. E. SPRL). Menţine sechestrul asigurător instituit asupra tuturor bunurilor mobile/imobile ale inculpatei S.C. PRESCON BV S.A., până la concurenţa sumei de 37.000.000 lei. Ridică sechestrul asigurător asupra imobilului situat în ****, reprezentând teren în suprafaţă de 498 mp, înscris în **** şi constructie (casă), bun deţinut în coproprietate de către inculpatul P. S. F. cu soţia sa, P. R. S., evaluat la suma de 97.500 euro, până la concurenţa sumei de 4.173.407 lei, fără accesorii. Ridică măsura asigurătorie a sechestrului asupra tuturor bunurilor mobile şi imobile ale inculpatei S.C. Prescon Group Development S.R.L., până la concurenţa sumei de 37.000.000 lei, astfel cum a fost aplicat prin procesul-verbal din data de 10 martie 2016. În baza art. 397 alin. (6) art. 217 alin. (7) Cod procedură penală, dispune plata şi din valoarea cauţiunii de 22.300.000 lei depusă de inculpatul N. I., constând în ipotecarea tuturor acţiunilor deţinute de către N. A. la PRESCON PIATRA MARE S.A., a despăgubirilor băneşti acordate pentru repararea pagubelor cauzate de infracţiuni şi a cheltuielilor judiciare. X. În temeiul art. 404 alin. (4) lit. i) raportat la art. 25 alin. (3) Cod procedură penală, dispune desfiinţarea totală a Raportului de de evaluare nr. 2406/25.06.2013 privind valoarea de piaţă a C. S. I., întocmit de inculpatul F. D.. În baza art. 13 din Legea nr. 241/2005 şi art. 4 alin. (1), art. 5 alin. (1) lit. a) şi alin. (3) din O.G. nr. 39/2015, dispune comunicarea unei copii a dispozitivului prezentei hotărârii, la momentul rămânerii definitive, Oficiului Naţional al Registrului Comerţului. XI. În baza art. 274 alin. (1) şi (2) Cod procedură penală, obligă pe inculpatul N. I. la plata sumei de 64.636 lei cu titlu de cheltuieli judiciare avansate de stat. În baza art. 275 alin. (1) pct. 3 lit.b) Cod procedură penală, obligă pe inculpatul P. S. F. la plata sumei de 2.393 lei lei cu titlu de cheltuieli judiciare avansate de stat, În baza art. 274 alin. (1) şi (2) Cod procedură penală, obligă pe inculpata S.C. PRESCON BV S.A. la plata sumei de 2.393 lei cu titlu de cheltuieli judiciare avansate de stat. În temeiul art. 275 alin. (3) şi (6) Cod procedură penală, restul cheltuielilor judiciare avansate de stat rămân în sarcin acestuia, iar onorariile avocaţilor din oficiu desemnaţi pentru inculpatele S.C. FOTBAL CLUB BRAŞOV S.A., S.C. ICIM BRAŞOV S.A. şi S.C. PRESCON BV S.A. se plătesc din fondul special alocat. Cu drept de apel în termen de 10 zile de la comunicare. Pronunţată prin punerea la dispoziţia părţilor, a persoanelor interesate şi a procurorului prin mijlocirea grefei instanţei, astăzi 28.11.2025.
24 noiembrie 2025 15:59 PD4 Amână pronunţarea cauzei la data de 28.11.2025, având nevoie de timp pentru a delibera.
17 noiembrie 2025 15:59 PD4 Amână pronunţarea cauzei la data de 24.11.2025, având nevoie de timp pentru a delibera.
10 noiembrie 2025 15:59 PD4 Amână pronunţarea cauzei la data de 17.11.2025, având nevoie de timp pentru a delibera.
03 noiembrie 2025 15:59 PD4 Amână pronunţarea cauzei la data de 10.11.2025, având nevoie de timp pentru a delibera.
29 septembrie 2025 15:59 PD4 Amână pronunţarea cauzei la data de 03.11.2025, având nevoie de timp pentru a delibera.
29 august 2025 15:59 PD4 Amână pronunţarea cauzei la data de 29 septembrie 2025, având nevoie de timp pentru a delibera.
31 iulie 2025 15:59 PD4 Amână pronunţarea cauzei la data de 29 august 2025, având nevoie de timp pentru a delibera.
11 iunie 2025 13:00 PD4 Stabileşte termen pentru pronunţare la data de 31.07.2025.
29 mai 2025 14:00 PD4 Amână cauza şi acordă un nou termen de judecată la data de 11.06.2025, ora 13:00.
27 mai 2025 15:59 PD4 În baza art. 29 alin. 4 din Legea 47/1992 admite cererea de sesizare a Curţii Constituţionale formulată de inculpatul N. I. prin apărător ales, şi în consecinţă: Dispune sesizarea Curţii Constituţionale cu excepţia de neconstituţionalitate a dispoziţiilor art. 8 alin. (2) din Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea si combaterea evaziunii fiscale. Respinge cererea formulată de inculpatul N. I. prin avocat, de schimbare a încadrării juridice a faptelor din infracţiunea prevăzută de art. 9 alin. (1) lit. b si alin. (3) din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 35 alin. (1) C. pen (8 acte materiale), şi infracţiunea de delapidare cu consecinţe deosebit de grave în formă continuată prev. de art. 295 C. pen. rap. la art. 308 şi art. 309 C. pen., cu aplic. art. 35 alin. (1) C. pen. (8 acte materiale), în unica infracţiune de delapidare cu consecinţe deosebit de grave în formă continuată prev. de art. 295 C. pen. rap. la art. 308 si art. 309 C. pen. cu aplic. art. 35 alin. (1) C. pen. (8 acte materiale). Cu drept de apel odată cu fondul în ceea ce priveşte cererea de schimbare a încadrării juridice a faptelor Pronunţată prin punerea la dispoziţia părţilor prin mijlocirea grefei instanţei, astăzi 27 mai 2025.
08 mai 2025 15:59 PD4 Amână cauza şi acordă un nou termen pentru data de 29.05.2025, ora 14:00, sala T3. Stabileşte termen pentru pronunţare asupra excepţiei de neconstituţionalitate şi asupra schimbării încadrării juridice la data de 27.05.2025.
24 aprilie 2025 10:00 PD4 Amână cauza şi acordă un nou termen de judecată la data de 08.05.2025, ora 13:00, sala T3.
31 martie 2025 15:59 PD4 Respinge obiecţiunile formulate de Ministerul Public - Parchetul de pe lângă Tribunalul Braşov şi Administraţia Judeţeană a Finanţelor Publice Braşov, pentru Statul Roman prin ANAF, la Raportul de expertiză contabilă judiciară nr. 983159 din 16.01.2025 întocmit de către expert contabil judiciar B. M.. Respinge obiecţiunile formulate de Administraţia Judeţeană a Finanţelor Publice Braşov, pentru Statul Roman prin ANAF, la Raportul de expertiză contabilă judiciară nr. 980978 din 21.10.2024 întocmit de către expertul N. S. A. şi R. de expertiză tehnică întocmit de către expert [REDACTAT]. Cu drept de apel odată cu fondul. Pronunţată prin punerea soluţiei la dispoziţia părţilor şi a procurorului prin mijlocirea grefei instanţei, astăzi 31.03.2025.
26 martie 2025 13:00 PD4 Amână pronunţarea cu privire la obiecţiuni la data de 31.03.2025 şi acordă un nou termen de judecată la data de 24.04.2025, ora 10:00, sala T4.
20 martie 2025 09:00 PD4 Amână cauza şi acordă un nou termen la data de 26.03.2025, ora 13:00, sala T6.
25 februarie 2025 11:00 PD4 Termen preschimbat la data de 07.02.2025, ora 13:00, sala T3.
18 februarie 2025 13:00 PD4 Amână cauza şi acordă un nou termen la data de 20.03.2025, ora 09:00, sala T4.
07 februarie 2025 13:00 PD4 Amână cauza şi acordă un nou termen la data de 18.02.2025, ora 13:00.
21 ianuarie 2025 12:00 PD4 Amână cauza şi acordă termen la data de 25.02.2025, ora 11:00, sala T3.

Căi de atac

  • 22 decembrie 2025: Apel - Textul integral nu este afișat pentru protecția datelor personale. Verifică informația în portalul oficial al instanțelor.
  • 16 decembrie 2025: Apel - N. I.,
  • 16 decembrie 2025: Apel
  • 16 decembrie 2025: Apel
  • 15 decembrie 2025: Apel - PRESCON GROUP DEVELOPMENT SA, PRIN R. L.,
  • 02 decembrie 2025: Apel - P. S. F.,

Sursa și limitări

Datele sunt preluate din surse publice ECRIS/portal.just.ro și pot avea întârzieri sau diferențe față de evidența oficială a instanței. Pentru acte și confirmări oficiale, verifică portalul instanțelor.