Dosar 1304/54/2022 - CurteadeApelCRAIOVA

Penal, stadiu Fond, înregistrat la CurteadeApelCRAIOVA, din 14 septembrie 2022

Rezumat dosar

Număr dosar
1304/54/2022
Instanță
CurteadeApelCRAIOVA
Departament
Secţia Penală şi pentru Cauze cu minori
Categorie
Penal
Stadiu procesual
Fond
Data înregistrării
14 septembrie 2022
Obiect
infracţiuni de evaziune fiscală (Legea 87/1994, Legea 241/2005)
Ultima actualizare
31 mai 2026

Părți și calități procesuale

  • Persoană fizică #1 (Inculpat)
  • Persoană fizică #2 (Inculpat)
  • Persoană fizică #3 (Inculpat)
  • SC SECURITY CONSULTING SRL (Inculpat)
  • SC SECURITY CONSULTING SRL PRIN [Persoană fizică] (Inculpat)
  • STATUL ROMÂN PRIN ANAF- D.G.R.F.P. CRAIOVA - A.J.F.P. OLT (Parte civilă)

Termene de judecată

DataOraCompletSoluție
19 februarie 2024 09:00 CD25 În baza art.29 alin.5 din Legea nr.47/1992 respinge cererea de sesizare a C. C. cu excep?ia de neconstitu?ionalitate a dispozi?iilor T. I. al P. S. din Codul de procedură penală-Camera preliminară, invocata de inculpatul D. M., ca inadmisibilă. Cu drept de recurs in termen de 48 de ore de la pronun?are. I. 1. In temeiul art. 9 alin. 1 lit. c şi alin. 3 din Legea 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. 1 C.p. condamna pe inculpatul D. M. la pedeapsa de 11 ani inchisoare (in raport cu activitatea SC Security Consulting SRL) pentru savarsirea infractiunii de evaziune fiscala. În baza art. 67 alin. 2 C.pen., aplică pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prev. de 66 alin.1 lit. a Cod penal (dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în orice ale funcţii publice), art. 66 alin.1 lit. b Cod penal (dreptul de a ocupa o funcţie care implică exerciţiulautorităţii de stat) şi art. 66 alin. 1 lit. g C.pen. (dreptul de a ocupa func?ia de administrator într-o societate comercială) pe o perioadă de 3 ani. În baza art. 65 C.pen. aplică pedeapsa accesorie a interzicerii drepturilor prev. de 66 alin.1 lit. a Cod penal (dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în orice ale funcţii publice), art. 66 alin.1 lit. b Cod penal (dreptul de a ocupa o funcţie care implică exerciţiulautorităţii de stat) şi art. 66 alin. 1 lit. g C.pen. (dreptul de a ocupa func?ia de administrator într-o societate comercială). În temeiul art.12 din Legea nr.241/2005 dispune ca inculpatul să nu fie fondator, administrator, director sau reprezentant legal al unei societă?i comerciale, iar dacă a fost ales va fi decăzut din drepturi. În baza art.4 alin.1 şi 3 din O.G. nr.39/2015 infrac?iunea de evaziune fiscală săvâr?ită de inculpat se înscrie în cazierul fiscal. În baza art.7 din Legea nr.26/1990 coroborat cu art.13 alin.1 din Legea nr. 241/2005 dispune comunicarea sentin?ei la O. N. al Registrului Comer?ului pentru înscrierea cuvenitelor men?iuni, după rămânerea definitivă a hotărârii judecătore?ti. 2. Constata ca prin incheierea de sedinta din data de 07.12.2023 a fost schimbata incadrarea juridica a faptei retinute in sarcina inculpatul A. V. C. din infracţiunea de evaziune fiscala prev. de art. 9 alin. 1 lit. c şi alin. 3 din Legea 241/2005, cu aplicarea art. 35 Cp, în infracţiunea de evaziune fiscala prev. de art. 9 alin. 1 lit. c şi alin. 2 din Legea 241/2005 cu aplicarea art. 35 Cp, perioada re?inută în actul de sesizare fiind reconfigurată la intervalul de timp 04.03.2013 – noiembrie 2014 (prejudiciu de 534.117 lei). In temeiul art. 9 alin. 1 lit. c şi alin. 2 din Legea 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. 1 C.p. condamna pe inculpatul A. V. C. la pedeapsa de 7 ani inchisoare (in raport cu activitatea SC Security Consulting SRL) pentru savarsirea infractiunii de evaziune fiscala. În baza art. 67 alin. 2 C.pen. aplică pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prev. de 66 alin.1 lit. a Cod penal (dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în orice ale funcţii publice), art. 66 alin.1 lit. b Cod penal (dreptul de a ocupa o funcţie care implică exerciţiul autorităţii de stat) şi art. 66 alin. 1 lit. g C.pen. (dreptul de a ocupa func?ia de administrator într-o societate comercială) pe o perioadă de 3 ani. În baza art. 65 C.pen. aplică pedeapsa accesorie a interzicerii drepturilor prev. de 66 alin.1 lit. a Cod penal (dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în orice ale funcţii publice), de art. 66 alin.1 lit. b Cod penal (dreptul de a ocupa o funcţie care implică exerciţiulautorităţii de stat) şi art. 66 alin. 1 lit. g C.pen. (dreptul de a ocupa func?ia de administrator într-o societate comercială). În temeiul art.12 din Legea nr.241/2005 dispune ca inculpata să nu fie fondator, administrator, director sau reprezentant legal al unei societă?i comerciale, iar dacă a fost aleasa, este decăzuta din drepturi. În baza art.4 alin.1 şi 3 din O.G. nr.39/2015 infrac?iunea de evaziune fiscală săvâr?ită de inculpata se înscrie în cazierul fiscal. În baza art.7 din Legea nr.26/1990 coroborat cu art.13 alin.1 din Legea nr. 241/2005 dispune comunicarea sentin?ei la O. N. al Registrului Comer?ului pentru înscrierea cuvenitelor men?iuni, după rămânerea definitivă a hotărârii judecătore?ti. 3.Constata ca prin incheierea de sedinta din data de 07.12.2023 a fost reconfigurata perioada în care este acuzat inculpatul S. C. C. prin rechizitoriu de săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală prev. de art. 9 alin. 1 lit. c, alin. 3 din Legea 241/2005 cu aplic. art. 35 C.p. la perioada 23 august 2010 – 04 martie 2013. In baza art. 396 alin. (1) şi (6) rap. la art. 16 alin. (1) lit. f) din C. proc. pen., art. 154 alin. (1) lit. b) din C. pen., art. 155 alin. (1) din C. pen., cu aplicarea art. 5 Cod penal, încetează procesul penal fa?ă de inculpatul S. C. C. pentru infractiunea de evaziune fiscala prevazuta de art. 9 alin. 1 lit. c şi art. 3 din Legea 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. 1 C.p, art. 5 Cp (in raport cu activitatea SC Security Consulting SRL, fapta comisa in perioada 23.08.2010- 04.03.2013). 4. In baza art. 396 alin. (1) şi (6) rap. la art. 16 alin. (1) lit. f) din C. proc. pen. încetează procesul penal fa?ă de inculpata persoana juridica S.C. S. C. S.R.L. pentru infractiunea de evaziune fiscala prevazuta de art. 9 alin. 1 lit. c şi art. 3 din Legea 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. 1 C.p ( in raport cu activitatea SC Security Consulting SRL, fapta comisa in perioada ianuarie 2010- noiembrie 2014), ca urmare a radierii persoanei juridice. 5. In baza art. 396 alin.(1) şi (6) rap. la art. 16 alin. (1) lit. f) din C. proc. pen., art. 154 alin. (1) lit. d) din C. pen., art. 155 alin. (1) din C. pen., cu aplicarea art. 5 Cod penal, încetează procesul penal fa?ă de inculpatii S. C. C., A. V. C., D. M., pentru savarsirea infracţiunii de folosire cu rea-credinţă a creditului societăţii, prev. de art.272 alin.1 lit. b din Legea 31/1990 cu aplicarea art.35 alin.1 C.p. (faptele din 15.10.2010-21.11.2014, in raport cu SC Security Consulting SRL). 6. In baza art. 396 alin.(1) şi (6) rap. la art. 16 alin. (1) lit. f) din C. proc. pen., art. 154 alin. (1) lit. c) din C. pen., art. 155 alin. (1) din C. pen., cu aplicarea art. 5 Cod penal, încetează procesul penal fa?ă de inculpatii S. C. C., A. V. C., D. M. pentru savarsirea infracţiunii de spălare a banilor, prev. de art. 49 alin. 1 lit. b din Legea 129/2019, cu aplicarea art. 35 alin. 1 C.p, art. 5 Cod penal (ianuarie 2010-noiembrie 2014). 7. In baza art. 396 alin. (1) şi (6) rap. la art. 16 alin. (1) lit. f) din C. proc. pen. încetează procesul penal fa?ă de inculpata persoana juridica SC Security Consulting SRL pentru savarsirea infracţiunii de spălare a banilor, prev. de art. 49 alin. 1 lit. b din Legea 129/2019, cu aplicarea art. 35 alin. 1 C.p, art. 5 Cod penal ca urmare a radierii persoanei juridice. II. 1. In baza art. 396 alin.(1) şi (6) rap. la art. 16 alin. (1) lit. f) din C. proc. pen., art. 154 alin. (1) lit. c) din C. pen., art. 155 alin. (1) din C. pen., cu aplicarea art. 5 Cod penal, încetează procesul penal fa?ă de inculpatul D. M., pentru infracţiunea de evaziune fiscală prev. de art. 9 alin.1 lit.c din Legea 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. 1 C.p, art. 5 Cod penal (în calitate de administrator la SC Oltenia Guard SRL(fapta din octombrie 2010 – februarie 2013). 2. In baza art. 396 alin.(1) şi (6) rap. la art. 16 alin. (1) lit. f) din C. proc. pen., art. 154 alin. (1) lit. d) din C. pen., art. 155 alin. (1) din C. pen., cu aplicarea art. 5 Cod penal, încetează procesul penal fa?ă de inculpatul D. M., pentru infracţiunea de folosire cu rea-credinţă a creditului societăţii, prev. de art. 272 alin. 1 lit. b din Legea 31/1990 cu aplicarea art. 35 alin. 1 C.p(fapta din perioada 2010-2014, in raport cu SC Oltenia Guard SRL). 3. In baza art. 396 alin.(1) şi (6) rap. la art. 16 alin. (1) lit. f) din C. proc. pen., art. 154 alin. (1) lit. c) din C. pen., art. 155 alin. (1) din C. pen., cu aplicarea art. 5 Cod penal, încetează procesul penal fa?ă de inculpatul D. M., pentru infracţiunea de spălare a banilor, prev. de art. 49 alin. 1 lit. b din Legea 129/2019, cu aplicarea art. 35 alin. 1 C.p., art. 5 Cod penal (in raport cu SC Oltenia Guard SRL, în perioada octombrie 2010 – februarie 2013). III. In temeiul art. 25, art. 397 Cod procedura penala obliga inculpatii la plata catre partea civila Statul Român - prin ANAF - D.G.R.F.P. Craiova - A.J.F.P. Olt (Bucureşti, sector 5, strada Apolodor nr. 17; mun. Craiova, str. Mitropolit Firmilian nr. 2, judeţ Dolj; mun. Slatina, strada Arcului nr. 2A, judeţ Olt) la despagubiri, astfel: - inculpatul D. M. in solidar cu inculpatul S. C. C. a sumei de 4.562.890 lei ( aferenta perioadei 23.08.2010- 04.03.2013) si a obligatiilor fiscale accesorii calculate de la data savarsirii faptei pana la data achitarii integrale a prejudiciului, conform Codului de procedura fiscala. - inculpatul D. M. in solidar cu inculpatul A. V. C. a sumei de 534.117 lei ( aferenta perioadei 04.03.2013 - noiembrie 2014) si a obligatiilor fiscale accesorii calculate de la data savarsirii faptei pana la data achitarii integrale, conform Codului de procedura fiscala. - inculpatul D. M. a sumei de 731.753,18 lei( aferenta perioadei ianuarie 2010- 23.08.2010) si a obligatiilor fiscale accesorii calculate de la data savarsirii faptei pana la data achitarii integrale, conform Codului de procedura fiscala. - inculpatul D. M. a sumei de 386.024,03 lei (in raport de SC Oltenia Guard SRL) si a obligatiilor fiscale accesorii calculate de la data savarsirii faptei pana la data achitarii integrale, conform Codului de procedura fiscala. In baza art. 25 alin 5 Cod procedura penala lasa nesolutionata actiunea civila fata de inculpata persoana juridica SC Security Consulting SRL, radiata. IV. In temeiul art. 404 alin. 4 lit. c C.p.p. rap la art. 249 alin. 5 C.p.p., rap la art. 11 din Legea 241/2005, menţine măsurile asigurătorii dispuse prin Ordonanţa nr. 599/P/2018 din data de 17.03.2020 a Parchetului de pe lângă Curtea de Apel Craiova şi mentinute prin Ordonanţele nr. 599/P/2018 din data de 1.03.2021, 1.09.2021, 28.02.2022 şi din data de 19.08.2022 ale Parchetului de pe lângă Curtea de Apel Craiova si mentinute prin încheierea nr. 38/23 februarie 2023, pana la concurenta sumelor la care sunt obligati inculpatii cu titlu de prejudiciu principal si accesoriu, astfel: Asupra bunurilor imobile identificate în patrimoniul inculpatului D. M.: - imobilul situat în mun. Deva, judecătorul H., str. .... nr. ....., dobândit prin contractul de vânzare-cumpărare autentificat sub nr. ..., compus din: a ) imobilul de sub ..., înscris în CF ....Deva, nr. CF vechi .... (provenit din conversia de pe hârtie a ....), nr. crt. Al, nr. top: (.....)..., reprezentat de teren intravilan, în suprafaţă de 850 mp; b) imobilul de sub B. 1.1.2 şi B.2.1.2, înscris în CF nr. .. Deva, nr. CF vechi .... Deva (provenită din conversia de pe hârtie a CF nr. ...), nr. crt. Al, nr.top: ...., compus din teren intravilan din categoria de folosinţă curţi, construc?ii în suprafaţă de 170 mp, observaţii: curte şi construcţie, nr. crt. A1.1, număr cadastral Cad: CI, nr. top. ...., destinaţia construcţiei: construcţii anexă-garaj (nu rezultă suprafaţa construită); c) imobilul de sub B.9.12.10.13, înscris în CF nr.....Deva (nr. vechi .....Deva), nr. top: (...., ....)..., compus din teren intravilan, în suprafaţă de 425 mp; - cota parte de 1/2 din imobilul dobândit în indiviziune împreună cu inculpatul S. C. C., prin contractul de vânzare-cumpărare autentificat sub nr. .... din .... la BNP C. T., constând în teren extravilan în suprafaţă de 10.000 mp din acte şi măsurători, situat în comuna Breasta, tarlaua .... parcela ..., judecătorul D., înregistrat în CF .... a corn. Breasta (nr. vechi ...), cu nr. cadastral ......; Asupra bunurilor imobile identificate în patrimoniul inculpatului S. C. C.: - cota-parte de 3/4 din imobilul situat în com. Samarineşti, judecătorul G., reprezentat de: a) teren extravilan amplasat în Tarlaua ..., Parcela ..., în suprafaţă totală de 3520 mp din actele de proprietate şi din măsurători, categoria de folosinţă arabil; b) teren extravilan amplasat în Tarlaua ..., Parcela ..., în suprafaţă totală de 2700 mp din actele de proprietate şi din măsurători, categoria de folosinţă păşuni, -cota de 3/4 din cota parte de 1/2 din imobilul situat în Corn. Samarineşti, judecătorul G., Tarlaua ..., parcela ..(UP: .., UA: ...), compus în întregime din terenul extravilan pădure în suprafaţă totală de 8100 mp din actele de proprietate şi din măsurători, bunuri dobândite de inculpatul S. C. C. prin certificatul de moştenitor nr. ... din ......., eliberat de BNP L. D.; Menţine măsurile asigurătorii asupra disponibilităţilor băneşti existente şi sumelor care urmează să fie virate de terţi în conturile bancare deschise pe numele inculpatul S. C. C. la C. E. B. R., Banca Transilvania şi L. I. B. SA pana la concurenta sumei la care este obligat inculpatul cu titlu de prejudiciu principal si accesoriu. Menţine măsurile asigurătorii instituite asupra disponibilităţilor băneşti existente şi sumelor care urmează să fie virate de terţi în conturile bancare deschise pe numele inculpatul A. V. C., la BRD Groupe S. G. SA şi Banca Transilvania pana la concurenta sumei la care este obligata inculpata cu titlu de prejudiciu principal si accesoriu. Ridica măsurile asigurătorii asupra disponibilităţilor băneşti existente şi sumelor care urmează să fie virate de terţi în conturile bancare deschise pe numele inculpatei persoană juridică SC Security Consulting SRL la R. B. SA şi L. I. B. SA - in prezent radiata. In baza art. 249 alin. 1, 2, 5 C.pr.pen., art. 11 din Legea nr. 241/2005 dispune instituirea măsurilor asigurătorii a sechestrului şi popririi asupra tuturor bunurilor mobile şi imobile, prezente şi viitoare ale inculpa?ilor D. M., S. C. C., A. V. C. până la concurenţa sumelor la care au fost obligaţi cu titlu de prejudiciu principal si accesoriu . În baza art. 251 C.p.p. dispune ca aducerea la îndeplinire a măsurilor asiguratorii să se realizeze de către organele de executare silită din cadrul A. N. de A. F.. In temeiul art.404 alin. 4 lit.i rap la art. 25 alin. 3 Cod procedura penala dispune desfiintarea inscrisurilor reprezentand factura nr. .... din ...., factura nr. ... din ...., factura nr. .... din ..... emise de SC Novo Aquafish SRL . In baza art. 274 alin 1 Cod procedura penala obliga pe inculpatul D. M. şi A. V. C. la plata sumei de 4000 lei fiecare, cheltuieli judiciare efectuate in cursul urmaririi penale, al camerei preliminare si al judecatii in prima instanta. In temeiul art. 275 alin 3 Cod procedura penala restul cheltuielilor judiciare ramane in sarcina statului. In baza art. 275 alin 6 Cod procedura penala rap la art. 10 din Protocolul privind stabilirea onorariilor cuvenite avoca?ilor pentru furnizarea serviciilor de asistenta juridica in materie penala, onorariile cuvenite aportorilor desemna?i din oficiu pentru inculpatul D. M., A. V. C., SC Security Consulting SRL, majorate la suma de 1884 lei fiecare si onorariul par?ial in suma de 300 lei cuvenit apărătorului desemnat din oficiu pentru inculpatul S. C. C., pana la prezentarea apărătorului ales, se avansează din fondurile Ministerului Justitiei. Cu apel in termen de 10 zile de la comunicare. Pronunţată prin punerea deciziei la dispoziţia părţilor şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei, azi, data de 19 februarie 2024.
05 februarie 2024 09:00 CD25 In temeiul art. 405 alin. 2 Cpp, art. 400 Cpp amâna pronun?area asupra cererii de sesizare a C. C. cu excep?ia de neconstitu?ionale la data de 19.02.2024. Pronunţată prin punerea la dispoziţia părţilor şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei, azi, data de 05.02.2024.
22 ianuarie 2024 13:00 CD25 In temeiul art. 405 alin. 2 Cpp, art. 400 Cpp amâna pronun?area asupra cererii de sesizare a C. C. cu excep?ia de neconstitu?ionalitate la data de 05.02.2024. In baza art. 391 alin 1, art. 405 alin. 1, art. 406 alin. 1 Cpp stabile?te termen pentru deliberare, redactarea si pronun?area hotărârii la data de 19.02.2024. Pronunţată prin punerea la dispoziţia părţilor şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei, azi, data de 22.01.2024.
09 ianuarie 2024 13:00 CD25 Faţă de lipsa dosarelor, înaintate la ICCJ, amână cauza la data de 22.01.2024, ora.13
07 decembrie 2023 13:00 CD25 Pentru pronunţarea asupra cererilor formulate.
15 noiembrie 2023 13:00 CD25 În vederea continuării cercetării judecătoreşti, amână cauza la data de 07.12.2023, ora 13.
24 octombrie 2023 13:00 CD25 În vederea pronunţării asupra cererilor de probatorii şi pentru continuarea cercetării judecătoreşti, amână cauza la data de 15.11.2023, ora 13.
26 septembrie 2023 13:00 CD25 În vederea continuării cercetării judecătoreşti, amână cauza la data de 24.10.2023, ora 13.
07 septembrie 2023 13:00 CD25 Pentru administrarea probelor.
12 iulie 2023 12:00 CD25 Pentru continuarea administrării probatoriului, amână cauza la data de 07.09.2023, ora 13.
23 iunie 2023 12:00 CD25 Pentru administrarea în continuare a probatoriului, amână cauza la data de 12.07.2023, ora 12.
23 iunie 2023 09:00 CD26 Respinge cererea de recuzare a preşedintelui completului de judecată CD25, doamna judecător M. E. M., formulată de av. ales T. T. pentru inculpatul D. M.. Definitivă. Pronunţată în şedinţă publică astăzi, 23.06.2023.
22 mai 2023 12:00 CD17 Cauza a fost repartizată ciclic la completul de judecată CD25, ca urmare a desfiinţării completului CD17.
22 mai 2023 12:30 CD25 În vederea administrării probelor testimoniale.
02 mai 2023 12:00 CD17 Pentru continuitatea completului de judecată se acordă termen la data de 22.05.2023.
20 martie 2023 12:00 CD17 Se amână judecarea cauzei la data de 02.05.2023, în vederea administrării probatoriului.
23 februarie 2023 11:30 CD17 În vederea administrării probatoriului încuviinţat se acordă termen la data de 20.03.2023, ora 12:00.
08 februarie 2023 13:00 CD17 Având în vederea cererea de amânare formulată de apărătorul inculpatul D. M., pentru imposibilitate de prezentare, precum şi pentru pregătirea apărării, se acordă un nou termen de judecată la data de 23.02.2023, ora 11:30.

Căi de atac

  • 01 martie 2024: Apel - D. M.,
  • 28 februarie 2024: Apel - S. C. C.,
  • 22 februarie 2024: Apel - A. V. C.,
  • 22 decembrie 2023: Contestaţie(NCPP) - D. M.,

Sursa și limitări

Datele sunt preluate din surse publice ECRIS/portal.just.ro și pot avea întârzieri sau diferențe față de evidența oficială a instanței. Pentru acte și confirmări oficiale, verifică portalul instanțelor.